2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计4494.68万元。与上年相比，增加4029.93万元，增长867.12%，主要是因为2022年决算增加项目支出4013万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4494.68万元，其中：财政拨款收入4494.68万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元，；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4494.68万元，其中：基本支出522.85万元，占12%；项目支出3971.83万元，占88%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计4494.68万元，与上年相比，增加4029.93万元，增长867%，主要是因为2022年决算增加项目支出4013万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出4494.68万元，占本年支出合计的

100%，与上年相比，财政拨款支出持平。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出4494.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出46.6万元，占1%；社会保障和就业（类）支出121.05万元，占3%；卫生健康（类）支出4296.16万元，占96%；住房保障（类）支出30.88万元，占1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为5065.47万元，支出决算数为4494.68万元，完成年初预算的89%，其中：

1、一般公共服务（类）统计信息事务（款）行政运行（项）。

年初预算为46.6万元，支出决算为46.6万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为31万元，支出决算为31万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为7.05万元，支出决算为8.1万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加退休人员经费。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.54万元，支出决算为19.42万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是：随着业务量增加，本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为8.27万元，支出决算为9.71万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是：随着业务量增加，本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

6、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为140万元，支出决算为52.34万元，完成年初预算的37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度主要使用上年结余资金和上级拨款资金。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.26万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的188%，决算数大于年初预算数的主要原因是：随着业务量增加，本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

8、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。

年初预算为0.01万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100%。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为8.99万元，支出决算为10.56万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是：随着业务量增加，本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.23万元，支出决算为6.07万元，完成年初预算的84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中经费预算调整。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为8.61万元，支出决算为63.94万元，完成年初预算的743%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加经费预算。

12、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。

年初预算为3915万元，支出决算为3713.44万元，完成年初预算的95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度经费略有结余。

13、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算为500万元，支出决算为14.21万元，完成年初预算的3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度主要使用上年结余资金和上级拨款资金。

14、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.54万元，完成年初预算的5454%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加经费预算。

15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为287.53万元，支出决算为337.39万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是：随着业务量增加，本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

16、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为62万元，支出决算为62万元，完成年初预算的100%。

17、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34万元，完成年初预算的3400%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中收到上级拨款。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为26.38万元，支出决算为30.88万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度新增3名在职人员，年中追加经费

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出522.85万元，其中：

人员经费481.65万元，占基本支出的92%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公务员医疗补助、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、退职（役）费等。

公用经费41.2万元，占基本支出的8%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出41.2万元，比年初预算数增加3.8万元，增长10%。主要原因是：本年度新增3名在职人员，年中追加经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；无其他节庆、晚会、论坛、赛事活动开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2.6万元，其中：政府采购货物支出2.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.6万元，占政府采购支出总额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位无车辆、无单位价值50万元以上通用设备、无单位价值100万元以上专用设备。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年基本完成本部门预算支出的绩效目标，50万元以上的预算项目有5个，合计部门年初预算批复金额4555万元，占部门年初预算批复4648万元的98%。其中：城乡居民基本医疗保险配套专项资金预算执行率93%、区属困难企业医保个人账户专项资金预算执行率100%、困难居民医疗救助经费预算执行率0%（全部使用上年结余和上级资金）、“一站式”健康扶贫医疗救助资金预算执行率0%（全部使用上年结余和上级资金）、精神障碍患者医疗救助预算执行率54%，合计区级预算执行率为89%。有效地解决了辖区内医保民生问题，通过一系列的医疗救助措施和国家医保政策扶持有效地解决了农村困难群众因病致贫、因病返贫的问题，维护了社会稳定，提高了农村贫困人口医疗保障水平，减轻了农村贫困人口医疗负担，让农村贫困人口享受了更加方便快捷的就医结算服务，完善了城乡居民基本医疗保障体系，很好地履行了区医保部门的职责职能，让人民群众生活更加幸福，服务满意度提高。

（二）存在的问题及原因分析

发现的主要问题及原因：2022年，困难居民医疗救助经费预算执行率为零，是因为困难居民医疗救助年初结余204.88万元，中央财政来款305.19万，省级财政来款67.8万元，市级财政来款321.33万，合计899.2万。2022年因为医疗救助政策性调整，困难居民医疗救助共计救助4106人次，使用541.23万元，全部使用上年结余和财政局医疗救助专户的上级资金支付，导致区本级预算执行率为零。

2022年“一站式”医疗救助共计使用315.24万，全部使用上年结余和财政局医疗救助专户的上级资金支付，未使用区级预算资金，导致区本级预算执行率为零。

2022年精神障碍医疗救助共计救助6835人次，支付医疗救助经费106.88万，精神障碍患者巡诊费18万元，场地服务费4万元，体检费0.6万元。合计金额129.48万元；其中使用使用区级预算支付74.94万元，使用财政医疗救助专户和财政性专户支付54.54万元，预算执行率为54%。主要原因是2022年特困供养人员、农村低保精神障碍患者在精神障碍患者定点医院住院时，优先按照《关于做好全省健康扶贫“一站式”结算工作的通知》（湘人社发〔2018〕46 号）进行了一站式结算，未走精神障碍资金救助。同时，我部门另外按财政要求已于2022年9月提交困难居民医疗救助经费、精神障碍患者救助资金和一站式健康扶贫医疗救助资金的预算调减申请，但由于种种原因未获得批复。

下一步改进措施：根据本单位的情况，合理安排资金、规范使用范围，提高资金使用效率，同时联合街道办事处、社区及卫生院、医院等加强政策的宣传力度，积极对接省医保信息系统工程师，积极推动工作。对于机关运行经费要厉行节约，切实发挥好区医保局相关功能。

其他无特殊说明。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

长沙市岳麓区医疗保障局

2023年10月26日