2021年度长沙市岳麓区医疗保障局部门决算

目 录

第一部分 长沙市岳麓区医疗保障局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙市岳麓区医疗保障局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规和规章制度。

（二）组织实施全区医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策、规划和标准，对全区医疗保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。

（三）组织实施全区医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（四）落实全区医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险等补充医疗保险制度改革方案。

（五）贯彻执行省、市城乡统一的药品、医用耗材，医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立健全全区医药服务价格执行监管和信息监测制度。

（六）拟订由区级负责管理的药品、医用耗材的招标采购政策，指导、监督药品、医用耗材招标采购工作。

（七）拟订全区定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（十）与区卫生健康局的有关职责分工，区卫生健康局、区医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（十一）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙市岳麓区医疗保障局内设机构包括：办公室、综合业务科。局属二级机构长沙市岳麓区医疗保障事务中心，是公益一类事业单位。2021年末本单位核定正式编制15个，实有在职人员14人，退休人员1人；核定临时编制7个，实有临聘人员7人。

（二）决算单位构成

长沙市岳麓区医疗保障局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市岳麓区医疗保障局本级。

第二部分 2021年度部门决算表

(具体见附件)

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各464.75万元。与上一年度相比，收、支总计各减少13.38万元，下降2.8%。主要是因为2021年年初财政局结转指标减少14万。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计464.75万元，其中：财政拨款收入464.75万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计464.75万元，其中：基本支出266.79万元，占57.41%；项目支出197.96万元，占42.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计各464.75万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少13.38万元，下降2.8%。主要是因为2021年年初财政局结转指标减少14万。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出464.75万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加2.19万元，增长0.47%。主要是因为2021年办公室搬迁，增加办公设备购置2万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出464.75万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出123.26万元，占26.52%；卫生健康支出321.13万元，占69.1%；住房保障支出20.36万元，占4.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4,640.47万元，支出决算数为464.75万元，完成年初预算的10.02%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年新增1名在职人员退休费用。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为5.95万元，支出决算为13.47万元，完成年初预算的226.39%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致单位基本养老保险缴费支出增加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为2.97万元，支出决算为6.47万元，完成年初预算的217.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致单位职业年金缴费支出增加。

5、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）

年初预算为200万元，支出决算为72.57万元，完成年初预算的36.29%。决算数小于年初预算数的主要原因是：2021年区属困难企业医保个人账户专项资金110万由于11月份更换新医保系统，社保基数未确定，故未支付；精神障碍患者救助费用在支付时优先使用了上级来款，未使用区本级配套，故造成支付减少。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0.09万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的366.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致工伤生育等保险缴费支出增加。

7、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为0.01万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的700%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致独生子女补贴支出增加。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为3.23万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的224.46%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致职工基本医疗保险缴费支出增加。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为2.6万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的226.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致公务员医疗补助缴费支出增加。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为3.1万元，支出决算为48.4万元，完成年初预算的1,561.29%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致其他行政事业单位医疗支出增加。

11、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为118.53万元，支出决算为212.53万元，完成年初预算的179.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致在职人员经费和公用经费增加。

12、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为37万元，支出决算为46.99万元，完成年初预算的127%。决算数大于年初预算数的主要原因是：医保业务经办专项经费、协议医疗机构管理经费、医保基金监管专项经费等开支增加。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.99万元，支出决算为20.36万元，完成年初预算的226.47%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致单位住房公积金开支增加。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出266.79万元，其中：人员经费231.33万元，占基本支出的86.71%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费35.45万元，占基本支出的13.29%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因本年度未安排因公出国（境）。

2、公务接待费支出预算0.2万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，与上年数持平，主要原因是厉行节约，减少开支。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因是厉行节约，减少开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。（由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算百分比）具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

长沙市岳麓区医疗保障局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

十、关于机关运行经费支出说明

长沙市岳麓区医疗保障局2021年度机关运行经费支出35.45万元，比年初预算数增加22.41万元，增长171.86%。主要原因是：在机构改革新组建单位的基础上，2021年随着机构职能的不断增加和细化，陆续从区人社局调入7名参公编制人员，并增加2名军转干部，导致机关运行经费增加。

十一、一般性支出情况

2021年度长沙市岳麓区医疗保障局开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十二、关于政府采购支出说明

长沙市岳麓区医疗保障局2021年度政府采购支出总额11.61万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出11.61万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额11.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，长沙市岳麓区医疗保障局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金4847.62万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2021年末本单位组织对城乡居民医保（下拨）专项经费；精神病患者医疗救助费；区属困难企业医保个人专项资金；城乡居民基本医疗保险财政配套专项资金；一站式健康扶贫医疗救助资金；困难居民医疗救助经费；协议医疗机构管理经费（专家评审、第三方监管服务及举报奖励）；医保业务经办专项经费（医疗费用审核开支、异地就医结算、参保登记）；医疗保险基金安全管理专项经费等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4847.62万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2021年基本完成本部门预算支出的绩效目标，50万元以上的预算项目有7个，合计部门年初预算批复金额4428万元，占部门年初预算批复4495万元的99%，其中困难居民医疗救助经费预算执行率162%、“一站式”健康扶贫医疗救助资金预算执行率249%、城乡居民基本医疗保险配套专项资金预算执行率101%、区属困难企业医保个人账户专项资金预算执行率0%、精神障碍患者医疗救助预算执行率54%，合计预算执行率为115%，有效地解决了辖区内医保民生问题，通过一系列的医疗救助措施和国家医保政策扶持有效地解决了农村困难群众因病致贫、因病返贫的问题，维护了社会稳定，提高了农村贫困人口医疗保障水平，减轻了农村贫困人口医疗负担，让农村贫困人口享受了更加方便快捷的就医结算服务，完善了城乡居民基本医疗保障体系，很好地履行了区医保部门的职责职能，让人民群众生活更加幸福，服务满意度提高。

2021年本单位组织对长沙市岳麓区医疗保障事务中心等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4847.62万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年基本完成本部门预算支出的绩效目标。50万元以上的预算项目有7个，合计部门年初预算批复金额4428万元，占部门年初预算批复4495万元的99%，其中困难居民医疗救助经费预算执行率162%、“一站式”健康扶贫医疗救助资金预算执行率249%、城乡居民基本医疗保险配套专项资金预算执行率101%、区属困难企业医保个人账户专项资金预算执行率0%、精神障碍患者医疗救助预算执行率54%，合计预算执行率为115%，有效地解决了辖区内医保民生问题，通过一系列的医疗救助措施和国家医保政策扶持有效地解决了农村困难群众因病致贫、因病返贫的问题，维护了社会稳定，提高了农村贫困人口医疗保障水平，减轻了农村贫困人口医疗负担，让农村贫困人口享受了更加方便快捷的就医结算服务，完善了城乡居民基本医疗保障体系，很好地履行了区医保部门的职责职能，让人民群众生活更加幸福，服务满意度提高。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4847.62万元，执行数为5514.89万元，完成预算的114%。项目绩效目标完成情况：2021年基本完成本部门预算支出的绩效目标，50万元以上的预算项目有7个，合计金额4428万元，占部门年初预算批复4495万元的99%，其中困难居民医疗救助经费预算执行率162%、“一站式”健康扶贫医疗救助资金预算执行率249%、城乡居民基本医疗保险配套专项资金预算执行率101%、区属困难企业医保个人账户专项资金预算执行率0%、精神障碍患者医疗救助预算执行率54%，合计预算执行率为114%，有效地解决了辖区内医保民生问题，通过一系列的医疗救助措施和国家医保政策扶持有效地解决了农村困难群众因病致贫、因病返贫的问题，维护了社会稳定，提高了农村贫困人口医疗保障水平，减轻了农村贫困人口医疗负担，让农村贫困人口享受了更加方便快捷的就医结算服务，完善了城乡居民基本医疗保障体系，很好地履行了区医保部门的职责职能，让人民群众生活更加幸福，服务满意度提高。发现的主要问题及原因：2021年，精神障碍患者医疗救助经费预算执行率为54%，主要原因是2021年特困供养人员、农村低保精神障碍患者在精神障碍患者定点医院住院时，优先按照《关于做好全省健康扶贫“一站式”结算工作的通知》（湘人社发〔2018〕46号）进行了一站式结算，未走精神障碍资金救助。同时在支付时，优先使用了结余资金及上级资金，导致区本级预算执行率低。

区属困难企业划拨个人账户资金项目年初部门预算批复资金预算执行率为0%，主要原因是因为困难企业职工个人账户每年度是在省人社厅对外公布职工基本养老保险缴费基数后，根据缴费基数下限核定每位职工应划拨数。2021年因省人社厅于11月18日才印发湖南省人力资源和社会保障厅湖南省财政厅国家税务总局湖南省税务局《关于公布2021年职工基本养老保险缴费基数和计发基数的通知》（湘人社规〔2021〕21号），导致困难企业职工个人账户核算工作延迟。12月因切换到湖南省医保信息平台，平台暂不支持困难企业职工个人账户划拨功能。所以导致2021年区属困难企业划拨个人账户资金执行率为0。下一步改进措施：根据本单位的情况，合理安排资金、规范使用范围，提高资金使用效率，同时联合街道办事处、社区及卫生院、医院等加强政策的宣传力度，积极对接省医保信息系统工程师，积极推动工作。对于机关运行经费要厉行节约，切实发挥好区医保局相关功能。其他无特殊说明。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

岳麓区医疗保障局

2022年8月18日