目 录
第一部分长沙市岳麓区财政局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营运算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第一部分 单位概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政税收政策、方针及其他有关政策，指导全区财政工作；贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计方面的法令、条例和基本建设财务管理制度，根据我区实际情况组织具体实施。
（二）根据国民经济和社会发展战略，研究制定全区财政发展战略和中长期财政规划；拟订和执行区本级对街道、乡（镇）财政管理体制；编制全区年度财政预算草案，执行区人大批准的财政预算，编制区本级年度财政决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级和全区预算及决算情况，向区人大常委会报告决算。
（三）参与全区宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、科技、教育、住房、社会保障等方面的改革；运用经济杠杆以及区财政直接掌握的资金对全区国民经济运行和国民收入分配进行必要的调控；指导街道、乡（镇）财政工作。
（四）负责组织全区行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入的征收管理和财政票证管理；参与审定地方税减免事项；根据全区国民经济发展计划和财政预算安排，确定税收收入计划。会同物价部门对全区行政事业性收费项目进行审定。
（五）负责贯彻落实区委、区政府关于促进区域经济发展和财源增长的各项政策、措施；负责加强对全区财源建设工作的组织领导，制定财源建设总体规划和具体实施办法；负责协调全区财源建设工作，研究、分析财源建设工作中的重大问题，提出处理意见并督促落实。
（六）组织实施本级财政支出绩效评价工作。
（七）负责全区基本建设项目财政投融资管理，负责规范全区重点工程财务管理、全区债务和偿债资金管理和财政投资重点建设项目结算。
（八）对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。
（九）管理和监督全区各项财政收入，负责财政内部财务审计工作。
（十）管理全区基本建设拨款和基本建设财务制度的执行；会同有关部门审批政策性基建贷款贴息；管理区财政直接分配的挖潜改造资金和科技发展基金；管理由财政承担的全区经济贸易和农业支出、行政支出、公共事业支出、社会保障支出和国家赔偿费用。根据国家统一规定的开支标准和增加支出的政策，联系我区实际，制定具体实施办法。
（十一）负责全区国有资产监督管理和收入征管工作。
（十二）管理和指导全区会计工作；依照有关法律规定，保障会计人员依法行使职权；组织执行会计法规、《企业会计准则》和分行业的会计制度；管理和组织会计专业技术培训；指导和监督全区注册会计师和会和会计师事务所依法开展工作。
（十三）拟订和执行需要全区统一规定的经费开支标准；负责政府采购管理和监督工作；实施国库集中支付制度。
（十四）监督和检查各行政事业单位财政收支；对行政事业单位实施会计委派；加强财政统发工资管理；监督国债资金使用；管理监督国债兑付工作，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十五）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作；加强财政干部队伍和基层财政所的建设，组织财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）完成区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
长沙市岳麓区财政局内设机构包括：长沙市岳麓区财政局为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数55人，目前实有在职在编人员46人，离退休人员9人，政府雇员2人，聘用评审员 22人，临聘人员19人。分别是办公室、预算国库科（政府债务管理科）、行财科、教科文卫科、经济建设科（财政监督检查科、行政审批和服务科）、乡镇财政管理科。局属二级机构和事业单位5个，分别是区国库集中支付中心、区财政事务中心、区国有资产事务中心、区财政预决算（投资）评审中心、区财源建设协调事务中心。
（二）决算单位构成。
长沙市岳麓区财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：1.岳麓区财政局部门本级; 2.区国库集中支付中心; 3.区财政事务中心; 4.区国有资产事务中心; 5.区财政预决算（投资）评审中心; 6.区财源建设协调事务中心。
第二部分 部门决算表（详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3,413.52万元。与上年相比，减少67.61万元，减少1.94%，主要是因为一般公共服务支出增加240.02万元；科学技术支出增加10万元；社会保障和就业支出增加52.53万元；卫生健康支出增加25.23万元；城乡社区支出减少2万元；农林水支出减少387万元；住房保障支出减少6.39万元。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3,413.52万元，全部为财政拨款收入3,413.52万元，占100.00%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3,413.52万元，其中：基本支出1,624.04万元，占47.58%；项目支出1,789.47万元，占52.42%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3,413.52万元，与上年相比，减少67.61万元,减少1.94%，主要是因为一般公共服务支出增加240.02万元；科学技术支出增加10万元；社会保障和就业支出增加52.53万元；卫生健康支出增加25.23万元；城乡社区支出减少2万元；农林水支出减少387万元；住房保障支出减少6.39万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出3,413.52万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少67.61万元，减少1.94%，主要是因为一般公共服务支出增加240.02万元；科学技术支出增加10万元；社会保障和就业支出增加52.53万元；卫生健康支出增加25.23万元；城乡社区支出减少2万元；农林水支出减少387万元；住房保障支出减少6.39万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出3,413.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2830.81万元，占82.93%；科学技术支出10万元，占2.93%；社会保障和就业支出207.66万元，占6.08%；卫生健康支出77.9万元，占2.28%；农林水支出200万元，占5.86%；住房保障支出87.15万元，占2.55%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为3,075.35万元，支出决算数为3,413.52万元，完成年初预算的111.00%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为2746万元，支出决算为2581.33万元，完成年初预算的94.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位严格落实过紧日子的思想要求，从严控制支出。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：列支了部分上级安排的工作经费
3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为103.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：列支了部分上级安排的工作经费。
4、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：列支了部分上级安排的工作经费。
5、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：列支了部分上级安排的工作经费。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为57.94万元，支出决算为102.25万元，完成年初预算的176.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整导致的正常浮动。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为58.9万元，支出决算为58.27万元，完成年初预算的98.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：正常收支浮动。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为27.97万元，支出决算为46.12万元，完成年初预算的164.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整导致的正常浮动。
9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。
年初预算为0.13万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的76.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整导致的正常浮动。
10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.97万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的93.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整导致的正常浮动。
11、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为32.03万元，支出决算为31.69万元，完成年初预算的98.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：正常收支浮动。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为24.47万元，支出决算为17.61万元，完成年初预算的71.96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整导致的正常浮动。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为29.14万元，支出决算为28.55万元，完成年初预算的97.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：正常收支浮动。
15、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为200万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：列支了部分上级安排的工作经费。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为97.77万元，支出决算为87.15万元，完成年初预算的89.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：公积金缴费基数调整整导致的正常浮动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,624.04万元，其中：
人员经费1,489.55万元，占基本支出的91.72%,主要包括保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等费用。
公用经费134.50万元，占基本支出的8.28%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、办公设备购置等费用。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是无出国（境）任务安排。
公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数，主要原因是厉行节约，减少开支。公务接待费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，减少开支。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，无公务车车辆配置及公车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。（由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算百分比）具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
长沙市岳麓区财政局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出134.5万元，与年初预算数持平。比上年决算数增加39.65万元，增加41.8%，主要原因是原湖南湘江新区、长沙高新区和岳麓区自2022年6月25日实行区政合一的运行方式，9月初正式合署办公后，新组建的财政金融局实行统一支付，因办公场所改造及搬迁等，相关经费开支较大，为保障正常工作开展，费用需在原三个单位的预算内统筹开支。
十一、一般性支出情况说明
2022年度我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0.67万元，主要为参加省市组织各类培训学习和预算管理一体化业务培训，约200人；我单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算和开支。
本部门开支的会议费、培训费均遵循“年初有预算、事前有报批”的原则，每次活动均有详细的活动计划，有合理的资金安排，有严格的审批环节。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额583.25万元，其中：政府采购货物支出71.01 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出512.24万元。授予中小企业合同金额583.25万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额583.25万元，占政府采购支出总额的100.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个,共涉及资金1789.47万元，占一般公共预算项目支出总额的52.42%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“财政委托业务费”“财务软件系统维护费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1789.47万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出使用充分，整体履职情况良好。
组织对单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3413.52万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，单位整体履职情况较好。
（二）存在的问题及原因分析
项目验收时间一般在年末，导致资金支付相对集中在第四季度，预算执行均衡性有待进一步提高。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三公经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收 付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
湘江新区财政金融局
2023年10月25日