第三部分 

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计5,065.71万元。与上一年度相比，收、支总计各减少4,414.87万元，下降46.57%，主要原因是财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5,065.71万元，其中：财政拨款收入5,065.71万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5,065.71万元，其中：基本支出2,947.4万元，占58.18%；项目支出2,118.31万元，占41.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5,065.71万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少2,631.44万元，下降34.19%。主要原因是财政拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出5,043.4万元，占本年支出合计的99.56%。与上一年度相比，财政拨款支出减少2,653.75万元，下降34.48%。主要原因是财政拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出5,043.4万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3,026.18万元，占60%；公共安全支出0.46万元，占0.01%；文化旅游体育与传媒支出3.87万元，占0.08%；社会保障和就业支出951.4万元，占18.86%；卫生健康支出81.64万元，占1.62%；城乡社区支出327.64万元，占6.5%；农林水支出326.57万元，占6.48%；自然资源海洋气象等支出15.5万元，占0.31%；住房保障支出176.97万元，占3.51%；灾害防治及应急管理支出133.17万元，占2.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为5,383.28万元，支出决算数为5,043.4万元，完成年初预算的93.69%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.8万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了人大专项。

2、一般公共服务支出（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了政协专项。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为3,252.34万元，支出决算为1,966.24万元，完成年初预算的60.46%。决算数小于年初预算数的主要原因是：压缩了行政运行开支。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.73万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了一般行政管理事务开支。

5、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.54万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了发展与改革事务开支。

6、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.52万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了组织类事务支出。

7、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为16万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了行政运行宣传类事务支出。

8、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为31.94万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了党建专项。

9、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为28.93万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了市场监督管理事务专项支出。

10、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为906.55万元，支出决算为949.32万元，完成年初预算的104.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了其他一般公共服务专项支出。

11、公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）其他强制隔离戒毒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了戒毒专项支出。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.87万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了文化支出专项。

13、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于两保站经费支出。

14、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于两保站经费支出。

15、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.9万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于两保站经费支出。

16、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）

年初预算为0万元，支出决算为179.38万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于民政专项支出。

17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为386.33万元，支出决算为400.1万元，完成年初预算的103.56%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了离退休人员。

18、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为136.69万元，支出决算为136.11万元，完成年初预算的99.58%。决算数小于年初预算数的主要原因是：每年保险年审基数有变化。

19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为68.34万元，支出决算为57.79万元，完成年初预算的84.56%。决算数小于年初预算数的主要原因是：增加了离退休人员，减少年金的支出。

20、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.12万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了殡葬专项支出。

21、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.85万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了残疾人专项支出。

22、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.66万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了临时救助专项支出。

23、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了退役军人事务支出。

24、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为396.64万元，支出决算为114.54万元，完成年初预算的28.88%。决算数小于年初预算数的主要原因是：压缩行政运行支出。

25、卫生健康支出（类）公共卫生（款）采供血机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.5万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了采供血专项支出。

26、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.07万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了基本公共卫生支出。

27、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为76.55万元，支出决算为79.65万元，完成年初预算的104.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：每年保险年审基数有变化。

28、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了优抚对象医疗补助专项。

29、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为248.64万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了街道维护经费、生活垃圾分类工作补助经费等。

30、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了城管执法专项支出。

31、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.04万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了街道维护经费、生活垃圾分类工作补助经费等。

32、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为57.97万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了街道维护经费、生活垃圾分类工作补助经费等。

33、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.12万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

34、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.29万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

35、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为19.01万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

36、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.7万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

37、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.93万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

38、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为298.52万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加农林水项目资金。

39、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.5万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了自然资源专项。

40、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为159.85万元，支出决算为176.97万元，完成年初预算的110.71%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了工作人员。

41、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）

年初预算为0万元，支出决算为113.34万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加应急管理资金。

42、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）

年初预算为0万元，支出决算为19.83万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加应急管理资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2,947.4万元，其中：

人员经费2,586.49万元，占基本支出的87.75%，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费360.91万元，占基本支出的12.25%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。单位本级更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款收入22.31万元；年初结转和结余0万元；支出22.31万元，其中基本支出0万元，项目支出22.31万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.31万元，由于年初预算数为0，无法进行百分比测算。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了其他类彩票公益金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙市岳麓区岳麓街道办事处2024年度机关运行经费支出360.91万元，比年初预算数增加95.64万元，增长36.05%。主要原因是：1、刚性支出的增加：人员薪酬调整（如绩效、社保缴费基数上调）、办公场所运维成本提到（维修、保洁、绿化等）；2、应急支出增加：突发公共事件处理（如自然灾害、安全事故）、临时采购物资等；3、预算编制偏差：年初对实际需求预估不足，未充分考虑物价上涨、政策变动等不确定因素；4、项目推进超预期：部分基建、信息化建设项目提前启动，导致前期经费支出增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门会议费支出0万元，我单位2024年度无会议费支出；2024年本部门培训费支出8.21万元，用于开展单位事业编制人员线上年度学费（1人）；武装部、城建办、城管办工作人员参加区级会议培训（均为3人）；党建办入党积极分子培训（44人）、集中学习培训两次（分别为70人和90人）、两新党员培训（为下拨经费，下拨给所属支部委员会），人数208人，培训内容为事业编年度学习相关知识；各部门涉及的相关专业知识；党员学习相关知识。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，支出0万元。

十一、关于政府采购支出说明

长沙市岳麓区岳麓街道办事处2024年度政府采购支出总额2,080.96万元，其中：政府采购货物支出454.43万元、政府采购工程支出242.1万元、政府采购服务支出1,384.43万元。授予中小企业合同金额242.1万元，占政府采购支出总额的11.63%，其中：授予小微企业合同金额242.1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金2541.46万元。其中，一般公共预算项目4个2541.46万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果

2024年度本部门整体支出全年预算数5383.28万元，执行数5056.71万元，完成预算的93.93%，绩效自评得分96分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：1.基本支出：预算数2841.82万元，按预算足额保障了人员经费、日常办公等基本运转需求，目标完成率100%；2.项目支出：预算数2541.46万元，执行率92.31%（执行额2346.89万元），其中公用经费专项、两保站专项等重点项目均按目标完成核心任务，临聘人员、政府采购专项也基本达成保障需求。发现的主要问题及原因：1.公用经费专项非税收入拨款执行率偏低（74.06%）：因新旧年度衔接，上级部门关账清算，部分村上的非税收入需在下一会计年度下拨，导致本年度该部分资金未及时执行；2.整体支出未100%完成预算：非税收入在下一年度拨付，其他项目支出执行率均保持在98%以上，整体执行效率较高。下一步改进措施：1.提前与上级部门及村上沟通非税收入拨付节点，优化资金衔接流程，确保下年度非税收入及时到账并执行；2.加强各项目支出的动态跟踪，在保障合规的前提下，提速资金支付进度，进一步提升预算执行率。

（三）评价结果应用情况

结合2024年度绩效自评结果，2025年度预算安排及管理将作如下优化：1.预算安排：基本支出按实际运转需求足额保障；公用经费专项根据非税收入拨付规律，合理调整年度预算额度（或分季度细化预算），避免资金闲置或缺口；2.支出结构调整：对执行率稳定的临聘人员、政府采购、两保站专项，保持预算结构不变；适度优化公用经费专项的资金分配比例，优先保障已明确到账的经费拨款部分；3.资金管理：建立非税收入到账预警机制，及时跟进上级拨付进度，同步调整资金使用计划；各项目执行进度实行月度监控，确保资金支付与任务推进匹配；4.制度建设：完善跨年度资金衔接管理制度，明确非税收入等延迟拨付资金的核算及使用规则；细化项目支出绩效目标的分阶段考核标准，提升资金使用的精准性。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件