长沙市岳麓区审计局2017年度部门决算公开目录
第一部分 长沙市岳麓区审计局概况
一、部门职责
二、部门决算单位构成
第二部分 长沙市岳麓区审计局2017年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 长沙市岳麓区审计局2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
二、2017年度收入决算情况说明
三、2017年度支出决算情况说明
四、关于财政拨款收入决算总体情况说明
五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
（二）财政拨款支出决算结构情况
（三）财政拨款支出决算具体情况
六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、关于2017年度政府性基金预算收入支出决算说明
九、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
（二）年度政府采购支出决算情况
（三）国有资产占有情况
（四）预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分 长沙市岳麓区审计局概况
一、部门主要职责
岳麓区审计局成立于一九九〇年十一月，是岳麓区政府所辖的行政部门，执行行政单位会计制度。部门主要职责如下：
（一）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和审计法规，制定全区审计工作发展规划、年度计划和规章制度，组织实施全区的审计工作。
（二）向区人民政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，揭示审计中发现的财政经济活动中带有倾向性的问题，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议或做出审计决定。
（三）根据《中华人民共和国审计法》规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1．区本级财政预算执行情况和其他财政收支审计；
2．区属行政、事业单位的财政财务收支及专项资金使用情况审计；
3．街道办事处、乡(镇）人民政府预算的执行情况和决算审计；
4．区人民政府管理的和受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的收支审计；
5．区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支审计；
6．区属重点项目、重点资金的使用及绩效审计；
7．区属政府投资审计和全区农民安置房建设工程结算审计；
8．根据《中华人民共和国审计法》和区人民政府的授权，审计集体经济组织资产、负债和损益；
9．国家、省、市审计部门安排的行业审计；
10．负责上级审计机关授权项目审计；
11．其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。
（四）向区人民政府和上一级审计机关提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告。向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。
（五）为贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向上级审计机关、区政府和有关部门反映情况，提出建议。
（六）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，依法对行政事业单位、国有企业领导干部和社会团体负责人进行任期经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。
（七）指导、监督全区的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（八）组织审计业务培训。
（九）承办区委、区政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
2017年度部门决算编报范围包括局机关，其中：内设机构五个，分别是办公室、审理科、查证一科、查证二科、查证三科，局属二级机构和事业单位两个，分别是岳麓区审计局政府投资审计中心、岳麓区内部审计指导站。我局核定编制人数20人，其中行政编11人，事业编8人，工勤编1 人。2017年年末在职人数为21人，聘请临时人员3人，与去年相比人员变动情况如下： 1名工勤人员退休、1名行政编人员调出、调入事业编制人员1名。
第二部分 长沙市岳麓区审计局2017年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 长沙市岳麓区审计局2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计829.02万元，比上年（决算数）621.27万元，增加207.75万元，增长33.44%；支出总计749.25万元，比上年(决算数)643.99万元，增加105.26万元，增长16.35%。决算收入支出增加主要原因为人员经费增加,包括事业编制人员7人2016年至2017年养成老保险支出和14人公车改革补贴支出，专项经费增加是由于聘请中介机构审计支付劳务费支出。
二、2017年度收入决算情况说明
2017年度收入总计829.02万元，较上年增加207.75万元。其中，财政拨款收入829.02万元，较上年增加207.75万元。
三、2017年度支出决算情况说明
2017年度支出总计749.25万元，较上年增加105.26万元。其中，一般公共服务支出642.63万元，较上年增加94.81万元；社会保障和就业支出36.76万元，较上年增加19.54万元；医疗卫生与计划生育支出38.86万元，较上年增加10.86万元；住房保障支出31万元，较上年增加8.78万元。具体情况如下：
(一)基本支出519.62万元，较上年增加134.09万元。系为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
(二)项目支出229.63万元，较上年减少28.83万元。系单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括基建审计专项经费，主要用于政府投资审计等方面；购买社会中介审计服务专项经费，主要用于购买社会中介审计服务等方面。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计829.02万元，比上年决算数621.27万元，增加207.75万元，增长33.44%；拨款支出总计749.25万元，比上年决算数643.99万元，增加105.26万元，增长16.35%。收入支出增加主要原因为人员经费增加,包括事业编制人员7人2016年至2017年养成老保险支出和14人公车改革补贴支出，专项经费增加是由于聘请中介机构审计支付劳务费支出。
五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出决算749.25万元，比上年决算数643.99万元，增加105.26万元，增长16.35%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2017年度一般公共预算财政拨款本年支出决算数749.25万元，其中：其中，一般公共服务支出642.63万元，较上年增加94.81万元；社会保障和就业支出36.77万元，较上年增加19.54万元；医疗卫生与计划生育支出38.86万元，较上年增加10.86万元；住房保障支出31万元，较上年增加8.78万元。
（三）财政拨款支出决算具体情况
支出增加主要原因为人员经费增加,包括事业编制人员7人2016年至2017年养成老保险支出和14人公车改革补贴支出，专项经费增加是由于聘请中介机构审计支付劳务费支出。
六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出519.62万元，其中：工资福利支出468.17万元，占基本支出的90.09 %，对个人和家庭的补助支出31.03万元，占基本支出的5.98%；公用经费20.41万元，占基本支出的3.93%。
七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年“三公”经费预算数为16.91万元，其中：公务接待费9.5万元；公务用车购置及运行费7.41万元；因公出国（境）费0万元。
2017年“三公”经费决算数为3.8万元，其中：公务接待费决算数0万元，较年初预算减少9.5万元，下降100%，较上年决算数减少0.17万元，接待批次0次，接待人数0人。公务用车购置及运行费决算数3.8万元，较年初预算减少3.61万元，较上年决算数减少1.64万元。因公出国（境）决算数0万元，年初无预算，比上年决算数减少(增加)0万元，无发生额。 “三公”经费下降控制原因为严格执行中央八项规定及各级政府厉行节约相关规定；会议费增加原因为召开全区内审工作会议，培训费增加原因为提高审计专业水平，组织业务人员外出培训出，确保重点项目经费支出。
八、关于2017年度政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收入支出。
九、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
2017年度机关运行经费支出20.41万元，较2016年减少4.08万元，减少的原因是严格控制机关运行经费。
（二）年度政府采购支出决算情况
2017年度政府采购支出总额46.87万元，其中：政府采购货物支出12.34万元、政府采购服务支出34.53万元。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆 2台，为一般公务用车。
（四）预算绩效情况的说明。2017年，按照国家审计署和省、市的工作部署要求，必须加大审计力度、实现监督对象和范围的全覆盖，我局结合市、区审计项目计划，全面实施财政预算执行审计、经济责任审计和专项（行业）审计调查等。截至12月底，我局共完成审计项目69个，查处违规金额1.01亿元、管理不规范金额4.16亿元，促进上缴财政和减少财政拨款8882万元，核减工程造价1357万元，提出审计建议39条，移送案件线索24起。全年累计上报审计信息、论文和调研文章60余篇，公开发表和采用47篇，其中14篇在国家级刊物发表。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。
长沙市岳麓区审计局
2018年7月30日