第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收入总计19,432.86万元。与上一年度相比，收入总计增加19,432.86万元，增长100%。主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。

2023年度支出总计19,432.86万元。与上一年度相比，支出总计增加19,432.86万元，增长100%。主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计19,432.86万元，其中：财政拨款收入19,416.81万元，占99.92%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入16.05万元，占0.08%。 

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计19,432.86万元，其中：基本支出2,804.12万元，占14.43%；项目支出16,628.74万元，占85.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收入总计19,416.81万元。与上一年度相比，财政拨款收入总计增加19,416.81万元，增长100%。主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。 

2023年度财政拨款支出总计19,416.81万元。与上一年度相比，财政拨款支出总计增加19,416.81万元，增长100%。主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出19,416.81万元，占本年支出合计的99.92%。与上一年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加19,416.81万元，增长100%。主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出19,416.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4,725.7万元，占24.34%；国防支出989.23万元，占5.09%；科学技术支出6,728.29万元，占34.65%；社会保障和就业支出108.81万元，占0.56%；节能环保支出1,025万元，占5.28%；城乡社区支出14.78万元，占0.08%；资源勘探工业信息等支出1,950万元，占10.04%；住房保障支出2,998万元，占15.44%；粮油物资储备支出877万元，占4.52%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为6,562.98万元，支出决算数为19,416.81万元，完成年初预算的295.85%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为348万元，支出决算为64.82万元，完成年初预算的18.63%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位认真贯彻落实中央、省、市、区关于过紧日子要求，厉行节约，进一步从严控制相关开支，严格执行中央八项规定，一般性支出减少。 

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项） 

年初预算为3,401.62万元，支出决算为2,804.12万元，完成年初预算的82.43%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位认真贯彻落实中央、省、市、区关于过紧日子要求，厉行节约，进一步从严控制相关开支，严格执行中央八项规定，一般性支出减少。 

3、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为2,813.36万元，支出决算为1,092.59万元，完成年初预算的38.84%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位认真贯彻落实中央、省、市、区关于过紧日子要求，厉行节约，进一步从严控制相关开支，严格执行中央八项规定，一般性支出减少。 

4、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）战略规划与实施（项） 

年初预算为0万元，支出决算为106.29万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增2023年规划编制工作经费。 

5、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为456.88万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加概算审查费、信用麓谷、雷锋式项目服务专班工作经费、援疆工作经费、项目可行性报告评估经费等。 

6、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项） 

年初预算为0万元，支出决算为177.2万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增2023年第五次全国经济普查工作经费。 

7、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3.79万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增航空航天（含北斗）产业链工作经费。 

8、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增宣传经费。 

9、国防支出（类）国防动员（款）经济动员（项） 

年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

10、国防支出（类）国防动员（款）人民防空（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.23万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增防空警报维护管理经费。 

11、国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为967万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

12、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4,980万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

13、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为697.29万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

14、科学技术支出（类）科技重大项目（款）科技重大专项（项） 

年初预算为0万元，支出决算为199万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

15、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为852万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

16、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3.35万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，相应的保险缴费开支增加。 

17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为5.46万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员增加，相应的职业年金保险缴费开支增加。 

18、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为100万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

19、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,025万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

20、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为12万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

21、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.78万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理经费。 

22、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,950万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

23、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2,998万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

24、粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）化肥储备（项） 

年初预算为0万元，支出决算为877万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了该项目的上级专项补助资金。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,804.12万元，其中： 

人员经费2,499.99万元，占基本支出的89.15%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金。 

公用经费304.14万元，占基本支出的10.85%，主要包括：办公设备购置、办公费、咨询费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.84万元，支出决算为2.84万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加2.84万元，增长100%，主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为2.84万元，支出决算为2.84万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加2.84万元，增长100%，主要原因是我局是为新区融合后成立的新单位，无同口径上年数据。 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.84万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为2.84万元，全年共接待来访团组10个、来宾129人次，主要是招商会、来新区考察等发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘江新区经济发展局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

湘江新区经济发展局2023年度机关运行经费支出304.14万元，比年初预算数增加29.9万元，增长10.9%。主要原因是：人员增加，相应人员类支出增加。 

十、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费开支。开支培训费0万元，我单位2023年度无培训费开支。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。 

十一、关于政府采购支出说明 

湘江新区经济发展局2023年度政府采购支出总额1,635.09万元，其中：政府采购货物支出84.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,550.84万元。授予中小企业合同金额1,635.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1,635.1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的5.15%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.85%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，湘江新区经济发展局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

绩效管理在机关单位业务项目中的重要性日益凸显。为提高业务项目的实施效果和资源利用效率，我局积极推进业务项目绩效管理工作。本报告旨在详细阐述我单位业务项目绩效管理工作的开展情况，总结经验教训，为进一步提升绩效管理水平提供参考。
一、目标设定
1. 依据单位战略规划和年度工作重点，确定业务项目的总体目标和具体指标。目标应具有明确性、可衡量性、可实现性、相关性和时限性。
2. 与项目负责人及相关部门充分沟通，确保目标得到广泛认可和理解。
二、指标体系构建
1. 建立涵盖项目进度、质量、成本、效益等多个维度的绩效指标体系。指标应能够客观反映项目的实施情况和成果。
2. 对指标进行权重分配，突出重点指标的重要性。
三、考核方法确定
1. 制定科学合理的考核方法，包括定量考核与定性考核相结合、日常考核与定期考核相结合等。
2. 明确考核的主体、程序和标准，确保考核的公正性和客观性。
四、业务项目绩效管理工作实施过程
（一）项目启动阶段
1. 进行项目绩效目标的分解和下达，明确各部门和岗位的职责和任务。
2. 组织项目团队成员进行绩效培训，提高对绩效管理的认识和理解。
（二）项目实施阶段
1. 定期对项目进展情况进行监测和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
2. 加强与项目相关方的沟通与协调，确保项目顺利推进。
3. 根据实际情况，对项目绩效目标和指标进行适当调整和优化。
（三）项目结束阶段
1. 对项目进行全面总结和评估，形成项目绩效报告。
2. 组织项目验收，确保项目质量符合要求。
五、业务项目绩效管理工作取得的成效
（一）项目实施效果显著提升
通过绩效管理，项目进度得到有效控制，质量得到明显提高，成本得到合理控制，效益得到充分体现。
（二）资源利用效率大幅提高
绩效管理促使项目团队更加注重资源的合理配置和有效利用，减少了资源浪费和闲置现象。
（三）管理决策更加科学合理
绩效数据为管理决策提供了有力支持，使决策更加科学、准确、及时。 

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 为贯彻落实预算绩效管理等相关文件的要求，强化各项支出责任，提高财政资金使用效益。根据湖南湘江新区管理委员会财政金融局《关于开展2023年度单位绩效自评工作的通知》（湘新财函〔2024〕2号）精神，湖南湘江新区管理委员会经济发展局（以下简称“我局”）认真组织开展了2023年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关情况报告如下：
一、部门概况
（一）部门基本情况
1、机构设置和人员情况
经济发展局内设正科级机构16个，分别为综合处、发展战略和规划处（体制改革综合处、信用建设和财政金融处）、社会发展处、经济运行与统计分析处（国民经济核算处）、产业发展处（创新和高技术发展处）、投资管理处、招标投标管理处、地区和园区经济发展处、环境资源与能源处、服务业和人口就业统计处（社会和科技统计处）、工业和能源统计处、固定资产投资统计处、价格管理与监测处、国防动员工作处（人民防空工作处）、军民融合处、党群工作处（纪检监察室）。
根据《湖南湘江新区管理委员会经济发展局机构编制事项规定（暂行）》，局核定行政编制30名（其中县区级行政编制21名，市级行政编制控制数9名）。当前，由我局主管事业单位共6个，核定编制共29名，具体为：岳麓区统计局普查中心核定编制2名、岳麓区统计局经济调查队核定编制10名、岳麓区重点建设项目事务事务中心核定编制4名、岳麓区长株潭一体化发展事务中心核定编制4名、岳麓区优化营商环境事务中心核定编制4名、长沙市高新区统计事务中心核定编制5名。
截至2023年12月31日，现有工作人员163人，其中：行政编33人（其中县区级行政编21人，市级行政编12人），事业编36人（参公事业编10人，全额拨款事业编26人），政府雇员19人，临聘、劳务派遣、借调、服务外包等75人。
2、职能职责
（1）主要负责拟订经济社会发展战略、中长期规划、综合性经济体制改革方案并组织实施；负责拟订“三区一高地”有关政策和方案并组织实施；负责社会发展与国民经济发展的政策衔接，研判经济运行态势并提出政策建议；负责规划、调度、督导重大项目；负责统筹规划产业布局，拟订综合性产业政策。
（2）负责投资综合管理，依权限核准、审批、备案投资项目，服务、调度重点项目建设；推进区域协调发展、创新驱动发展、可持续发展等战略实施；牵头负责营商环境优化、服务业发展、社会信用体系建设、公共资源交易等相关工作，组织协调能源资源节约和综合利用工作；承担国家和地方统计以及调查工作；负责粮食流通、物资储备、价格管理、国民经济动员、人民防空、军民融合、国防科工等工作；负责粮食流通加工、物资储备、能源、人民防空等领域安全生产监督管理工作；承担岳阳湘阴片区、湘潭九华片区建设协调推进相关工作。
2023年总支出19432.86万元，其中，基本支出2804.12万元，其中人员经费2499.99万元，公用经费304.14万元；项目支出16628.74万元。
二、部门（单位）整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。基本支出2804.12万元，其中人员经费2499.99万元，公用经费304.14万元（其中“三公”经费为0万元）。在落实改进作风要求和厉行节约反对浪费的大背景下，局领导高度重视，率先垂范，干部职工共同努力，严格遵守财经纪律，规范公务接待，厉行节约，保障了部机关的正常运转。
（二）专项支出
1、项目支出安排落实、总投入等情况分析
2023年，项目支出16628.74万元，其中财政资金16628.74万元，无自筹资金。
2、项目支出实际使用情况分析
各专项资金根据财政支出绩效目标考核的要求，遵循严格预算，厉行节约的原则，实行专帐管理，专款专用。
3、项目支出管理情况分析
为了规范财政资金管理，我局制定了《湖南湘江新区管理委员会经济发展局财务管理办法》，明确了预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、财务报账流程等内容。2023年度我局资金支出严格按照相关制度执行。
三、部门专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析
2023年度我局根据自身的职能职责，结合项目的实际情况，组织并实施了各项业务活动。按照《湖南湘江新区管理委员会经济发展局政府采购内部控制制度》规定，我局采购工作由局党组统筹管理，负责政府采购工作的分管领导进行日常采购审批，综合处负责组织实施，各处室负责具体经办，纪检监察室对政府采购工作进行监督检查。按项目采购金额是否达到政府采购限额标准以上确定采购方式，具体情况如下：
（1）政府采购限额标准以下的项目原则上在湖南省政府采购电子卖场进行采购。在保证同品同质同服务且价格低于省电子卖场最低价的情况，以及电子卖场无法满足采购需求的，各处室提供购买时间点省电子卖场价格截图等证明资料，可以报请综合处从其他销售渠道购买。
（2）达到政府采购限额标准及以上的项目采购，根据项目需求特点，绩效目标和市场供需等情况，依法确定适宜采购方式。主要包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价、竞争性磋商及国务院政府采购监督管理部门认定的其他采购方式。如采取竞争性磋商、竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式采购的项目，由发起处室编制采购文件，经综合处初审后，报业务分管领导、政府采购分管领导审批，审批同意后，由发起处室按照招标相关规定执行。
（二）专项管理情况分析
为了规范项目管理，我局制定了《湖南湘江新区管理委员会经济发展局政府采购内部控制制度》《湖南湘江新区管理委员会经济发展局财务管理办法》等相关制度，明确了项目管理采购流程及财务报账流程等内容。在项目组织执行过程中，我局按照各项管理制度开展工作。
四、部门整体支出绩效情况
我局认真落实省、市、新区经济工作会议精神，锚定“三高四新”美好蓝图，坚定不移实施“455战略”，积极履行经济统筹协调职能，着力稳增长谋发展、抓项目促投资、优环境强产业、兜底线惠民生，实现2023年度各项工作提升一个新高度。
（一）重大项目建设投资规模进一步扩大
2023年度我局编制了湘江新区重大项目投资计划，牵头举办全省重大项目集中开工主会场活动，实现开工的重大项目数量达249个。截至2023年12月，直属区8个省重点项目完成投资129.60亿元，投资完成率109.32%；72个市重点项目完成投资338.25亿元，投资完成率121.46%；8个市领导联点项目完成投资118.65亿元，投资完成率113.00%。另成功发行专项债项目9个，发行总金额13.19亿元，进一步促进重大项目投资规模扩大。
（二）区域协调发展新突破
为推动长株潭一体化高质量发展，我局制定了《湘江新区推进长株潭一体化发展三年行动计划》和2023年工作要点，加快建设白云路东延线等一批融城干道工程、虞公港港口一期、疏港体系等。推进湘阴片区建设，已启动项目总投资达20亿元。经协调沟通，九华合作正式破冰，签订《九华兴隆湖片区综合开发合作协议》。积极主动对接海南自贸区、新疆吐鲁番等区域合作，当前已分别就合作框架协议达成一致。牵头推进五好园区建设，统筹推进长沙高新区、岳麓高新区五好园区创建和长沙高新区调区扩区工作，使区域协调工作有了新突破。 

（三）存在的问题及原因分析 

2023年我局部门专项支出年初预算31,613,600.00元，执行金额为28,030,310.64元，预算执行率为88.67%，预算执行率有待提高。
原因剖析：（1）我局遵循厉行节约，落实过紧日子，在项目执行前期，筛选优质且紧要项目先行实施，严格控制项目支出；（2）部分项目实施验收合格办理结算评审后，项目单位尚未开具发票办理支付申请手续，导致资金尚未拨付。
（二）绩效目标设置不够细化、量化
部分项目绩效目标设置不够细化、量化，如长株潭生态绿心生态专项工作经费，质量指标内容及指标值均为禁止开发区，绩效目标不够细化、量化。
原因剖析：（1）绩效目标设置过程中，相关工作人员对绩效目标设置要求理解不够到位；（2）由于项目特殊性，项目实施前期资料较少，绩效目标分析依据不够充足，导致绩效目标设置不够细化、量化。
（三）固定资产管理待完善
经现场盘点发现，部分固定资产未粘贴资产条码。如综合处存放的电脑、打印机等未粘贴固定资产条码，不便于实物资产管理。
原因剖析：（1）三区合并过程中，因部分固定资产搬迁导致标签脱落；（2）由于机构调整导致相关人员变动因素，未及时将固定资产进行贴标。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件