第一部分长沙市岳麓区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分长沙市岳麓区财政局2019年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格附后）
第三部分长沙市岳麓区财政局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况说明
二、2019年度收入决算情况说明
三、2019年度支出决算情况说明
四、关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
（二）财政拨款支出决算结构情况
（三）财政拨款支出决算具体情况
六、关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、关于2019年度政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
（二）一般性支出情况
（三）年度政府采购支出决算情况
（四）国有资产占用情况
第四部分 名词解释
第五部分 附件
长沙市岳麓区财政局2019年度部门决算
公开情况
第一部分 长沙市岳麓区财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政税收政策、方针及其他有关政策，指导全区财政工作；贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计方面的法令、条例和基本建设财务管理制度，根据我区实际情况组织具体实施。
（二）根据国民经济和社会发展战略，研究制定全区财政发展战略和中长期财政规划；拟订和执行区本级对街道、乡（镇）财政管理体制；编制全区年度财政预算草案，执行区人大批准的财政预算，编制区本级年度财政决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级和全区预算及决算情况，向区人大常委会报告决算。
（三）参与全区宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、科技、教育、住房、社会保障等方面的改革；运用经济杠杆以及区财政直接掌握的资金对全区国民经济运行和国民收入分配进行必要的调控；指导街道、乡（镇）财政工作。
（四）负责组织全区行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入的征收管理和财政票证管理；参与审定地方税减免事项；根据全区国民经济发展计划和财政预算安排，确定税收收入计划。会同物价部门对全区行政事业性收费项目进行审定。
（五）负责贯彻落实区委、区政府关于促进区域经济发展和财源增长的各项政策、措施；负责加强对全区财源建设工作的组织领导，制定财源建设总体规划和具体实施办法；负责协调全区财源建设工作，研究、分析财源建设工作中的重大问题，提出处理意见并督促落实。
（六）组织实施本级财政支出绩效评价工作。
（七）负责全区基本建设项目财政投融资管理，负责规范全区重点工程财务管理、全区债务和偿债资金管理和财政投资重点建设项目结算。
（八）对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。
（九）管理和监督全区各项财政收入，负责财政内部财务审计工作。
（十）管理全区基本建设拨款和基本建设财务制度的执行；会同有关部门审批政策性基建贷款贴息；管理区财政直接分配的挖潜改造资金和科技发展基金；管理由财政承担的全区经济贸易和农业支出、行政支出、公共事业支出、社会保障支出和国家赔偿费用。根据国家统一规定的开支标准和增加支出的政策，联系我区实际，制定具体实施办法。
（十一）负责全区国有资产监督管理和收入征管工作。
（十二）管理和指导全区会计工作；依照有关法律规定，保障会计人员依法行使职权；组织执行会计法规、《企业会计准则》和分行业的会计制度；管理和组织会计专业技术培训；指导和监督全区注册会计师和会和会计师事务所依法开展工作。
（十三）拟订和执行需要全区统一规定的经费开支标准；负责政府采购管理和监督工作；实施国库集中支付制度。
（十四）监督和检查各行政事业单位财政收支；对行政事业单位实施会计委派；加强财政统发工资管理；监督国债资金使用；管理监督国债兑付工作，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十五）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作；加强财政干部队伍和基层财政所的建设，组织财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）完成区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
1.机构设置（含人员情况）
长沙市岳麓区财政局为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数55人，目前实有在职在编人员49人，离退休人员5人，政府雇员2人，聘用评审员20人，临聘人员20人。
我局现有内设机构6个，分别是办公室、预算国库科（政府债务管理科）、行财科、教科文卫科、经济建设科（财政监督检查科、行政审批和服务科）、乡镇财政管理科。局属二级机构和事业单位5个，分别是区国库集中支付中心、区财政事务中心、区国有资产事务中心、区财政预决算（投资）评审中心、区财源建设协调事务中心。
2.决算单位构成
纳入2020年部门预算编制范围的二级决算单位包括：
岳麓区财政局部门本级
局属二级机构。
第二部分 长沙市岳麓区财政局2019年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格见附件1）
第三部分长沙市岳麓区财政局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计3392.72万元，比上年（决算数）2821.04万元，增加571.68万元，增长20%；支出总计2713.16万元，比上年(决算数)3006.07万元，减少292.91万元，减少9.74%。收入增加的主要原因是：2019年新增指标财政评审外包服务经费及合同制聘用人员经费（财政评审人员）。支出减少的主要原因是：2018年用财政应返还额度指标支出数为354万元，而2019年用财政应返还额度指标支出数为129万元。
二、2019年度收入决算情况说明
2019年度收入总计3392.72万元，较上年增加571.68万元。其中，财政拨款收入3392.52万元，占比99.99%，较上年增加571.48万元；上级补助收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；事业收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；经营收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；其他收入0.2万元，占比0.01%，较上年增加0.2万元。
三、2019年度支出决算情况说明
2019年度支出总计2713.16万元，较上年减少292.91万元。其中，一般公共服务支出2430.02万元，较上年减少160.03万元；社会保障和就业支出105.55万元，较上年增加18.22万元；卫生健康支出86.17万元，较上年增加2.21元；住房保障支出87.60万元，较上年增加13.87万元；公共安全支出1.72万元，较上年增加1.72万元；资源勘探信息等支出2.10万元，较上年增加2.10万元；农林水支出0万元，较上年减少171万元。具体情况如下：
(一)基本支出1461.06万元，占支出总计的54%平，较上年增加129.28万元。系为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
(二)项目支出1252.10万元，占支出总计的面46%，较上年减少422.19万元。系单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括合同制聘用人员经费416.43万元、街乡镇财政所管理及建设经费120万元、财务软件系统维护费86.26万元、财政评审外包服务经费210.41万元、财政绩效评价中介费93.20万元、财政管理专项业务经费63.79万元、二级机构财政管理、工作经费37.96万元、财政票据工本费、资料印刷、耗材费29.37万元、财政信息系统安全登记保护测评35.99万元、长财乡指［2018］001号－资金监管经费．省级2018年度乡镇管理资49万元、长财乡指［2017］001号．资金监管－省级2017年度乡镇财政资金监28.80万元等等，主要用于财评中心外聘评审员工资福利，财评中委托第三方评审，绩效评价委托第三方评价，财政信息系统和软件系统运行维护等。
四、关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计3392.52万元，比上年（决算数）2821.04万元，增加571.48万元，增长20%；财政拨款支出总计2713.16万元，比上年（决算数）3006.07万元，减少292.91万元，减少9.74%。收入增加的主要原因是：2019年新增指标财政评审外包服务经费及合同制聘用人员经费（财政评审人员）。支出减少的主要原因是：2018年用财政应返还额度指标支出数为354万元，而2019年用财政应返还额度指标支出数为129万元。
五、关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出决算2711.40万元，比上年决算数3005万元，减少293.60万元，减少9.77%，主要原因为2018年用财政应返还额度指标支出数为354万元，而2019年用财政应返还额度指标支出数为129万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度一般公共预算财政拨款本年支出决算数2711.40万元，主要用于以下方面：其中，一般公共服务支出2428.27万元，占比89.56%；公共安全支出1.72万元，占比0.06%；资源勘探信息等支出2.09万元，占比0.08%；住房保障支出87.6万元，占比3.23%；社会保障和就业支出105.55万元，占比3.89%；卫生健康支出86.17万元，占比3.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款本年支出合计2711.40万元，完成年初预算数的97.46%。2019年度一般公共预算财政拨款支出具体情况如下：
1、一般公共服务支出（类）支出2428.27万元，完成年初预算数的95.96%。
（1）财政事务（款）——行政运行（项）支出1180.53万元，年初预算900.57万元，预算执行率131.09%。
（2）财政事务（款）——一般行政管理事务（项）支出901.14，年初预算1084万元，预算执行率83.13%。其中：一事一议财政奖补配套资金及国有资产评估费尚未支付。
（3）财政事务（款）——财政委托业务支出（项）303.61万元，年初预算546万元，完成年初预算数的55.61%，主要是财政评审外包服务经费执行率为47%。
（4）财政事务（款）——其他财政事务支出（项）32.99万元，该科目年初无预算，主要是财政应返还额度指标支出数32.99万元。
（5）组织事务（款）——其他组织事务支出（项）10万元，该科目年初无预算，主要是财政应返还额度指标支出数10万元。
2、社会保障和就业支出（类）支出105.55万元，完成年初预算数的124.63%。增加部分是因人员异动年中追加了指标及交费基数有调整。其中：
⑴行政事业单位离退休（款）——未归口管理的行政单位离退休（项）支出20.92万元，完成年初预算的166.03%。
⑵行政事业单位离退休（款）——机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出65.22万元，完成年初预算的100.29%。
⑶行政事业单位离退休（款）——机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出11.95万元，该科目年初无预算，为年中追加指标。
⑷抚恤（款）——其他优抚支出（项）支出0.55万元，该科目年初无预算，为年中追加指标。
⑸其他社会保障和就业支出（款）——其他社会保障和就业支出（项）支出6.91万元，完成年初预算的105.99%。
3、卫生健康支出（类）支出86.17万元，完成年初预算数的106.65%。增加部分是因人员异动年中追加了指标及交费基数有调整。
⑴计划生育事务（款）——其他计划生育事务支出（项）支出0.10万元，完成年初预算的195.92%。
⑵行政事业单位医疗（款）——行政单位医疗（项）支出30.42万元，完成年初预算的116.95%。
⑶行政事业单位医疗（款）——公务员医疗补助（项）支出53.35万元，完成年初预算的102.38%。
⑷行政事业单位医疗（款）——其他行政事业单位医疗支出（项）支出否2.30万元，完成年初预算的105.02%。
4、住房保障支出（类）——住房改革支出（款）——住房公积金（项）支出87.6万元。完成年初预算的101.82%。
5、公共安全支出（类）——其他公共安全支出（款）——其他公共安全支出（项）支出1.72万元。该科目年初无预算，主要是财政应返还额度指标支出数1.72万元。
6、资源勘探信息等支出（类）——工业和信息产业监管（款）——其他工业和信息产业监管支出（项）支出2.09万元。该科目年初无预算，主要是财政应返还额度指标支出数2.09万元。
六、关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1459.30万元，其中：人员经费1399.93万元，占基本支出的95.93%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费59.36万元，占基本支出的4.07%，主要包括办公费、邮电费、租赁费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费预算数为25.75万元，其中：公务接待费14.25万元；公务用车购置及运行费11.50万元；因公出国（境）费0万元。
2019年“三公”经费决算数为9.40万元，其中：
公务接待费决算数0万元，较年初预算减少(增加)0万元，下降（上升）0%，较上年决算数减少(增加)0万元。公务用车购置及运行费决算数9.40万元，较年初预算减少2.10万元，下降18.26%，较上年决算数增加0.24万元。因公出国（境）决算数0万元，比年初预算数减少(增加)0万元，下降（上升）0%，比上年决算数减少(增加)0万元，下降（上升）0%。公务用车购置及运行费用较上年决算数增加0.24万元系车辆维修费用有所增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占比0%；因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.40万元，占比100%。
因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）组团0个，累计人数0人次。
公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.40万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费9.40万元，主要是公务用车运行燃料费、保险费、维修费支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
八、关于2019年度政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入76万元，年初结转和结余0万元，支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元，年末结转结余76万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
根据《长沙市岳麓区财政局关于开展2020年单位绩效自评工作的通知》（岳财函[2020]5号），我单位组织对2019年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了整体绩效评价报告，涉及一般公共预算当年财政拨款3392.72万元，自评覆盖率达到100%，绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
（2019年度部门整体支出绩效评价报告见附件2）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年度机关运行经费支出59.36万元，较2018年增加13.21万元。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人；开支培训费2.73万元，人数229人；主要用于行政事业单位会计制度改革培训及政府财务报告编制工作专题培训等。
（三）年度政府采购支出决算情况
2019年度政府采购支出总额 83.04万元，其中：政府采购货物支出3.70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出79.34万元。
（四）国有资产占用情况
（有车）截至2019年12月31日，本部门共有车辆4台，为一般公务用车。
2019年一般公共预算安排购置车辆0万元，安排购置单位价值50万元以上通用设备0万元，安排购置单位价值100万元以上通用设备0万元。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。
第五部分 附件
附件1 2019年度区财政局部门决算公开表
附件2 2019年度区财政局部门整体支出绩效评价报告
岳麓区财政局
2020年9月1日