目 录

第一部分  预算报告（略）

第二部分  预算草案

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算本级基本支出预算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付预算表

6、地方政府一般债务限额和余额情况表

7、政府性基金收入预算表

8、政府性基金支出预算表

9、政府性基金转移支付表

10、地方政府专项债务限额和余额情况表

11、国有资本经营收入预算表

12、国有资本经营支出预算表

13、社会保险基金收入预算表

14、社会保险基金支出预算表

15、“三公”经费支出预算表

16、财政扶贫资金公开情况说明表

第三部分  相关说明

第一部分  预算报告

长沙市岳麓区2019年预算执行情况

与2020年预算草案的报告

——2020年1月10在长沙市岳麓区第五届人民代表大会第六次会议上

长沙市岳麓区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将全区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告，提请长沙市岳麓区第五届人民代表大会第六次会议审查，并请政协委员及列席人员提出意见。

2019年预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年，这一年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大区政协的监督支持下，我们全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，落实高质量发展要求，坚持稳中求进工作总基调，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展，较好地完成了区五届人大四次会议确定的2019年预算收支目标和财政工作任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）收入预算执行情况

区五届人大四次会议通过的地方一般公共预算收入目标为357000万元，区五届人大常委会第二十七次会议通过的调整预算目标为379800万元，全年完成392602万元，比上年增长15.55%。

地方一般公共预算收入分项完成情况为：税收收入309827万元；非税收入82775万元。

地方一般公共预算收入392602万元，加上上级补助收入206527万元（含返还性收入80501万元、一般性转移支付及专项转移支付收入126026万元）、债券转贷收入（新增一般债券）24100万元、调入资金41086万元、上年结余210万元，调入预算稳定调节基金3524万元，收入总计668049万元。

（二）支出预算执行情况

区五届人大四次会议通过的区本级一般公共预算支出预算为 523638万元，区五届人大常委会第二十七次会议通过的调整预算为551134万元，全年完成552962万元，为调整预算的100.33%。区本级一般公共预算支出按支出功能科目完成情况如下：

一般公共服务支出165393万元，为年度预算的98.42%。

国防支出1605万元，为年度预算的105.45%。

公共安全支出7548万元，为年度预算的103.87%。

教育支出116218万元，为年度预算的102.28%。

科学技术支出15304万元，为年度预算的100.05%。

文化体育与传媒支出2265万元，为年度预算的100.27%。

社会保障和就业支出52980万元，为年度预算的104.83%。

卫生健康支出28834万元，为年度预算的100%。

节能环保支出2954万元，为年度预算的100.31%。

城乡社区支出103967万元，为年度预算的98.61%。

农林水支出32356万元，为年度预算的100.1%。

交通运输支出1710万元，为年度预算的106.28%。

资源勘探信息等支出1130万元，为年度预算的100%。

商业服务业等支出563万元，为年度预算的102.36%。

住房保障支出5619万元，为年度预算的107.05%。

灾害防治及应急管理支出1986万元，为年度预算的100.76%。

债务付息支出12530万元，为年度预算的100.06%。

区本级一般公共预算支出552962万元，加上上级专项补助支出96217万元、上解上级支出6068万元，安排预算稳定调节基金12802万元，支出总计668049万元。

（三）收支平衡情况

2019年全区收入总计668049万元，支出总计668049万元，全年实现收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况

区五届人大常委会第二十七次会议通过的政府性基金预算收入目标调整为53000万元（债务转贷收入—新增专项债券），全年完成53000万元，加上上级专项补助收入160341万元（含国土成本资金158414万元、其他上级专项1927万元），收入总计为213341万元。

区五届人大常委会第二十七次会议通过的政府性基金预算支出调整为53000万元（新增专项债券债务转贷收入安排的支出53000万元），全年完成53000万元，加上上级专项补助支出160341万元（含其他国有土地使用权出让收入安排的支出158414万元、其他上级专项安排的支出1927万元），支出总计为213341万元。

全年实现收支平衡。

三、国有资本经营预算执行情况

（一）收入预算执行情况

区五届人大四次会议通过的区本级国有资本经营预算收入目标为698万元。全年完成区本级国有资本经营预算收入698万元，为年初预算的100%。

（二）支出预算执行情况

区五届人大四次会议通过的区本级国有资本经营预算支出预算为400万元、调出资金298万元。全年完成区本级国有资本经营预算支出400万元、调出资金298万元，为年初预算的100%。

全年实现收支平衡。

四、社会保险基金预算执行情况

（一）收入预算执行情况

区五届人大四次会议通过的社会保险基金预算收入目标为34872万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入目标23578万元，城乡居民养老保险基金预算收入目标11294万元。全年完成社会保险基金预算收入34884万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入23792万元，为年初预算的100.90%；城乡居民养老保险基金预算收入11092万元，为年初预算的98.21%。

（二）支出预算执行情况

区五届人大四次会议通过的社会保险基金预算支出为 33557万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算23578万元，城乡居民养老保险基金预算9979万元。全年完成社会保险基金预算支出33440万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出23750万元，为年初预算的100.73%；城乡居民养老保险基金支出9690万元，为年初预算的97.10%。

当年收支结余1444万元，上年累计结余19161万元，年末滚存结余20605万元。

五、政府债务情况

2019年省财政厅下达我区新增债券77100万元，其中一般债券24100万元、专项债券53000万元（含市财政转贷我区专项债券8000万元，不占用我区债券额度）。年末政府债务余额为435408万元，全部为政府债券，风险级次为绿色安全。

市财政批复区财政决算时，上述数据将略有调整。

六、预算执行的主要特点

2019年，全区财政工作围绕财政管理改革新要求，落实减税降费政策，狠抓增收节支，保障改善民生，规范财政管理，财政收支预算执行情况整体良好，有力地促进了全区经济社会持续健康发展。

（一）收入组织有序。全区财税部门主动应对经济下行压力，坚决落实中央减税降费政策，在实现减税11.9亿元的基础上，强化收入组织调度，科学分析财税运行，加强重点税源监测，综合运用征管举措，确保年度收入目标圆满完成，收入质量稳居全市中心城区首位。强力推进“产业项目建设年”和“营商环境优化年”，兑现产业项目奖励扶植资金9772万元，楼宇总部经济对税收增长的贡献度不断凸显，金融业、商贸业等产业税收在全区税收结构中的占比明显提高。

（二）民生保障有力。始终将“三保”放在优先位置，牢牢守住“保工资、保运转、保基本民生”底线。全力以赴打好“三大攻坚战”，推进蓝天保卫战、水体治理等专项整治，切实加大对龙山县洗洛镇、浏阳市田溪村精准扶贫投入力度。坚持教育优先发展，保障提升教师待遇，支持教育软硬件投入，助推教育高质量发展。千方百计统筹财力，保障“一圈两场三道”等民生项目建设，落实乡村振兴战略，完成厕所革命专项攻坚，大力推进生活垃圾分类，改善城乡人居环境，完成农村公路、小农水建设等民生实事工程，促进城乡融合发展。加大对社保、养老、文化、体育、环保等事业的投入，足额保障城乡低保、医疗保险、基本养老等重点民生项目。

（三）预算管理有度。完善全口径预算管理体系，组织编制政府和各预算单位年度综合财务报告。硬化预算执行刚性，完善预算执行、预算调整与预算安排的挂钩机制，促进预算管理更为科学精准。牢固树立过紧日子思想，部门预算中的一般性支出严格压减10%以上，切实降低行政运行成本。强化资金调度，积极盘活存量，加强库款管理，提高统筹保障能力。牢牢守住风险底线，坚决杜绝违规举债，严格控制增量，妥善化解存量，政府债务总量保持适度。全面推进预算绩效管理，完成66个单位的部门整体绩效评价和267个项目的支出绩效评价，对24个重点项目实施第三方绩效评价，强化绩效评价结果应用，“花钱必问效，无效必问责” 的理念进一步强化。

（四）财政管理有方。不折不扣落实巡视巡察整改和专项整治工作要求。切实摸清底数、盘活“三资”，全面提升国企国资管理效益。继续深化国库集中支付改革，严格把好资金支付关。顺应“互联网+政务服务”改革要求，推进行政审批事项“一件事一次办”和非税收入征缴电子化，服务效能显著提升。积极推行“阳光采购”，加强代理机构和供应商管理，深化电子卖场建设，加大违规行为打击力度，营造公平、诚信的政府采购环境。制定《岳麓区政府投资建设项目财政评审管理办法》，规范和优化评审程序，建立项目评审质量抽查机制，全年评审项目1224个，审减资金3.62亿元。进一步贯彻落实国家惠民惠农补贴政策，完善和规范“一卡通”发放管理，全年累计发放20.97万户次，金额1.11亿元。

2019年，我区的财政工作取得了一定成绩，但也存在一些困难和问题：一是财政收入增长基础不牢，增长速度趋缓；二是支出刚性增长较快，收支矛盾仍然较为突出；三是预算管理水平和精细化程度有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决。

2020年预算草案

2020年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，落实区委区政府决策部署，坚持“有保有压、量力而行、收支平衡、公开透明、注重绩效”原则，大力培植财源、强化收入组织，坚持厉行节约、严控一般性支出，盘活存量资金、强化预算执行，优化支出结构、提升预算绩效管理，推进预算公开、实现预算公开透明。

一、一般公共预算安排情况

1. 收入预算

2020年地方一般公共预算收入404500万元，对比上年调整预算数增长6.5%，分项安排情况：税收收入311900万元，非税收入92600万元。上级补助收入112557万元（含返还性收入80501万元、一般性转移支付收入19371万元、固定基数的专项转移支付收入12685万元），调入资金77819万元，收入总计594876万元。

2. 支出预算

2020年区本级一般公共预算支出（不含上级专项补助支出）588808万元，比上年预算增加65170万元，上解上级支出6068万元，支出总计594876万元。

区本级一般公共预算支出安排内容如下（按支出功能科目）：

一般公共服务支出168886万元，比上年预算（下同）增长3.36%。

国防支出734万元，下降51.77%，主要是编列该科目的人防部门合并至住建部门。

公共安全支出12150万元，增长67.2%，主要是“天网”工程、“雪亮”工程等公安系统建设项目经费、扫黑除恶专项工作经费、警务辅助人员经费等增加。

教育支出137802万元，增长21.37%。

科学技术支出10655万元，增长8.22%。

文化旅游体育与传媒支出2357万元，增长4.36%。

社会保障和就业支出64327万元，增长28.94%。

卫生健康支出30665万元，增长3.45%。

节能环保支出3330万元，增长19.12%。

城乡社区支出96407万元，增长8.94%。

农林水支出29404万元，增长11.11%。

交通运输支出2064万元，增长8.48%。

资源勘探信息等支出1130万元，与上年持平。

商业服务业等支出550万元，与上年持平。

自然资源海洋气象等支出67万元，为新增科目，主要列支水利部门的气象预警信息广播系统维护运行经费。

住房保障支出5372万元，增长2.33%。

灾害防治及应急管理支出2083万元，增长5.66%。

预备费6000万元。

债务付息支出14825万元，增长18.38%。

预计当年收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

根据《政府性基金预算管理办法》和2020年政府收支分类科目划分，我区本级无政府性基金预算收支项目，相应年初无政府性基金预算收支安排。

三、国有资本经营预算安排情况

1. 收入预算

2020年区本级国有资本经营预算收入768万元，比上年预算增加70万元。

2. 支出预算

2020年区本级国有资本经营预算支出453万元，调出资金315万元，支出总计768万元。

预计当年收支平衡。

四、社会保险基金预算安排情况

1. 收入预算

2020年社会保险基金预算收入37628万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25799万元，城乡居民养老保险基金收入11829万元。

2. 支出预算

2020年社会保险基金预算支出35537万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出25756万元，城乡居民养老保险基金支出9781万元。

预计当年收支结余2091万元，年末滚存结余22696万元。

五、工作重点

2020年，全区财税部门将按照本次人大会议审查批准的年度预算，重点抓好以下三个方面工作：

（一）强化收入组织，服务经济发展

严格落实减税降费政策，持续优化营商环境，大力简化审批流程，进一步激发区域经济活力。坚持勤征细管，深化综合治税能力建设，确保应收尽收。充分发挥三区叠加优势，强化政策协同，大力培植财源。激发产业发展强劲动力，支持服务科创经济、楼宇经济、园区经济、开放经济提质提效，推动产业发展深度融合。实现财税质量和税源结构进一步优化，保持财税收入高质量可持续增长。

（二）优化支出结构，提升保障能力

支持和巩固三大攻坚战成果，进一步加大投入力度，坚持统筹兼顾，新增财力持续向民生倾斜，加快教育、养老、医疗、文化、旅游等服务业发展，着力办好民生实事工程，增强人民群众获得感。严格厉行节约，全面贯彻过“紧日子”思想，进一步强化预算执行刚性。大力开展资金清理，盘活存量、用好增量，统筹财力用于重点项目建设。进一步拓宽财政绩效评价覆盖面，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，努力提升资金效益。积极稳妥防范和化解政府债务风险，加强隐性债务监控，科学规范举债，助推项目建设和产业发展。

（三）规范财务管理，深化财政改革

加快实施国库集中支付电子化改革，打造更为高效安全的电子支付体系。坚持科学监管，提升管理水平，助力区属国有企业市场化转型。进一步加大盘活“三资”力度，优化资源配置，推动区域经济高质量发展。持续完善政府采购流程和制度体系，优化政府采购营商环境，维护公平竞争秩序。以信息化建设为抓手，切实加强评审项目管理。积极开展培训指导，加强街镇、村社区财务管理，打造务实专业的财政干部队伍。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在区委区政府的坚强领导下，扎实工作，砥砺奋进，确保全面完成年度财政收支预算目标任务，为加快建设“知识岳麓”、“创新岳麓”不懈奋斗。

附件：1. 2020年岳麓区一般公共预算收支总表

2. 2020年岳麓区国有资本经营预算收支总表

3. 2020年岳麓区社会保险基金预算收支总表

附件1

2020年岳麓区一般公共预算收支总表

单位：万元

附件2

2020年岳麓区国有资本经营预算收支总表

单位：万元

附件3

2020年岳麓区社会保险基金预算收支总表

单位：万元

财政工作报告中有关专业名词术语解释

一、政府预算的概念

政府预算是经法定程序审核批准并具有法律效力和制度保证的政府年度财政收支计划。

二、本级预算

按照《中华人民共和国预算法》规定，地方各级总预算由本级预算和汇总的下一级总预算组成；下一级只有本级预算的，下一级总预算即指下一级的本级预算。没有下一级预算的，总预算即指本级预算。

三、全口径预算

全口径预算就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。我国政府预算管理的基本格局由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障预算组成。

（一）一般公共预算是财政部门最常见的预算形式，划分为中央政府预算和地方政府预算，是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

1、地方一般公共预算收入是通过一定的形式和程序，由各级财政、税务部门组织并纳入预算管理留存在区本级的各项收入；其项目的具体划分，按每年国家财政部门制定的一般公共预算收入科目办理。

地方一般公共预算收入的构成：包括税收收入和非税收入两部分。

（1）税收收入（仅指区级分享税种）：包括增值税、企业所得税、个人所得税、房产税、印花税、土地增值税、耕地占用税等税收收入。

（2）非税收入：指财政收入中不是来源于税收的那部分收入。包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入。

2、一般公共预算支出的构成：一般公共预算支出按照支出功能分类，包括二十类（仅指区级支出）：

（1）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。包括人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、知识产权事务、民族事务、港澳台事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、对外联络事务、其他共产党事务支出、网信事务、市场监督管理事务、其他一般公共服务支出等。

（2）国防支出：反映政府用于国防方面的支出。包括现役部队、国防科研事业、专项工程、国防动员、其他国防支出等。

（3）公共安全支出：反映政府维护社会公共安全方面的支出。包括武装警察部队、公安、国家安全、检察、法院、司法、监狱、强制隔离戒毒、国家保密、缉私警察、其他公共安全支出等。

（4）教育支出：反映政府教育事务支出。包括教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出、其他教育支出。

（5）科学技术支出：反映科学技术方面的支出。包括科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作、科技重大项目、其他科学技术支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。包括文化和旅游、文物、体育、新闻出版电影、广播电视、其他文化体育与传媒支出。

（7）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。包括人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休支出、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养、补充道路交通事故社会救助基金、其他生活救助、财政对基本养老保险基金的补助、财政对其他社会保险基金的补助、退役军人管理事务、财政代缴社会保险费支出、其他社会保障和就业支出。

（8）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。包括卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助、优抚对象医疗、医疗保障管理事务、老龄卫生健康事务、其他卫生健康支出。

（9）节能环保支出：反映政府节能环保支出。包括：环境保护管理事务、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林还草、能源节约利用、污染减排、可再生能源、循环经济、能源管理事务、其他节能环保支出。

（10）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。包括：城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、其他城乡社区支出。

（11）农林水支出：反映政府农林水事务支出。包括：农业农村、林业和草原、水利、扶贫、农村综合改革、普惠金融发展支出、目标价格补贴、其他农林水支出等。

（12）交通运输支出：反映交通运输和邮政业方面的支出。包括公路水路运输、铁路运输、民用航空运输、成品油价格改革对交通运输的补贴、邮政业支出、车辆购置税支出、其他交通运输支出等。

（13）资源勘探工业信息等支出：反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。包括：资源勘探开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、国有资产监管、支持中小企业发展和管理支出、其他资源勘探信息等支出。

（14）商业服务业等支出：反映商业服务业等方面的支出。包括商业流通事务、涉外发展服务支出、其他商业服务业等支出。

（15）自然资源海洋气象等支出：反映用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。包括：自然资源事务、海洋管理事务、测绘事务、气象事务、其他自然资源海洋气象等支出。

（16）住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。包括：保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅。

（17）粮油物资储备支出：反映政府用于粮油物资储备方面的支出。包括粮油事务、物资事务、粮油储备等。

（18）灾害防治及应急管理支出：反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。包括应急管理事务、消防事务、森林消防事务、煤矿安全、地震事务、自然灾害防治、自然灾害救灾及恢复重建支出、其他灾害防治及应急管理支出。

（19）预备费：反映预算中安排的预备费。

（20）债务付息支出：反映用于归还债务利息所发生的支出。

（二）政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

（四）社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

第二部分 预算草案

详见2020年预算公开表格。

第三部分 相关说明

一、税收返还和转移支付情况

（一）一般公共预算税收返还和转移支付情况

2020年度，岳麓区预算（草案）一般公共预算税收返还和转移支付为112557万元，具体为：

1、返还性收入80501万元，全部纳入区本级预算统筹安排。其中：增值税、消费税税收和所得税基数返还收入4659万元，2010年财政体制调整基数返还22510万元，其他激励性奖励3328万元。

2、一般性转移支付19371万元，全部纳入区本级预算统筹安排。其中：均衡性转移支付补助收入6636万元，固定数额转移支付收入3064万元，结算补助收入2660万元，企业事业单位划转补助收入1043万元，其他一般性转移支付收入5968万元。

3、市对区城管维护经费补助基数12685万元，全部纳入区本级预算，收到上级指标文件后再按要求全部安排到相应支出。

（二）政府性基金预算税收返还和转移支付情况

2020年度，岳麓区预算（草案）政府性基金转移支付为0。

二、“三公”经费汇总情况

经汇总统计，长沙市岳麓区区级各部门，包括区直机关各单位、街道（镇）2020年一般公共预算财政拨款的“三公”经费预算为1726.42万元，其中：公务接待费753.56万元，因公出国（境）费82.72万元，公务用车购置及运行费890.14万元（全部为公务用车运行维护费890.14万元）,较上年预算数减少406.48万元（公务接待费减少363.33万元、公务用车运行维护费减少43.15万元），下降19.05%，下降的主要原因是根据中央八项规定精神，贯彻落实“过紧日子”思想,我区严格控制公务接待、用车等一般性支出，“三公”经费预算减少。

三、举借政府债务情况

（一）2019年地方政府债务限额余额情况

2019年，政府债务总限额435408万元（不含市级债券资金8000万元），其中一般债务限额373208万元，专项债务限额62200万元（不含市级债券资金8000万元）。截至2019年底，地方政府债务余额435408万元，其中一般债务余额373208万元，专项债务余额62200万元。

（二）2019年地方政府债券发行情况

2019年，省转贷新增债务限额69100万元（不含市级债券资金8000万元），其中一般债务限额24100万元，专项债务限额45000万元（不含市级债券资金8000万元），据此，发行一般债券24100万元，专项债券45000万元，平均期限8.33年，平均利率3.31%。

(三)2019年地方政府债务还本付息情况

2019年偿还地方政府债券本息12530万元，其中一般债券利息11832万元，专项债券利息698万元。

（四）2020年预计地方政府债券发行情况

2020年，省转贷新增债务限额154287万元，其中一般债务限额24187万元，专项债务限额130100万元，据此，发行一般债券24187万元，专项债券130100万元，平均期限11.8年，平均利率3.33%。

(五)2020年预计地方政府债务还本付息情况

2020年偿还地方政府债券本金18289万元，其中一般债券18289万元，支付地方政府债券利息15234万元，其中一般债券利息13058万元，专项债券利息2176万元。

（六）2020年预计地方政府债券资金使用安排情况

预计新增地方政府一般债券24187万元，安排用于岳麓区环卫设施设备“三改”项目建设1100万元，岳麓区美丽乡村公路提质改造建设项目3800万元，2019年岳麓区乡村振兴战略通组公路项目1000万元，偿还到期债券18287万元。

预计新增地方政府专项债券130100万元，安排用于岳麓区养老中心项目10000万元，湖南长沙岳麓区龙王港流域排水管网改造项目29900万元，湖南长沙岳麓高新区大科园配套基础设施项目71700万元，岳麓山智慧科创园公共基础设施建设项目18500万元。

四、预算绩效管理工作开展情况

(一)绩效评价工作开展情况

根据《中华人民共和国预算法》、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》中发〔2018〕34号文件及湖南省《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》湘办发〔2019〕10号等有关文件规定，我区认真开展了财政支出绩效评价工作。从2019年3月至11月，在各单位全面开展绩效自评的基础上，通过确定评价对象、收集项目资料、开发评价指标、培训评价人员、实施现场评价、审核评价报告等一系列规范、有序的程序，对全区2018年实施的24个项目（含15个整体支出评价）实施了重点绩效评价，涉及部门单位24家，资金16.84亿元，评价范围覆盖区本级和各街道（镇）、农业、水利、教育、文化、医疗卫生、城市管理、住房、交通及民政等重点支出领域和民生领域，并得出了各项目绩效评价分数和等次。

(二)评价结果和等次

财政绩效评价采取计分和评级相结合的方式，满分值为100分，根据汇总得分确定评价考核等次，即：90分以上为“优”，80-90分为“良”，70-80分为“中”，60-70分为“低”，60分以下为“差”。经过综合评价，24个单位中评为“优”等的单位6家，占25%；评为“良”等的单位14家，占58.33%；评为“中”的单位3家，占12.50%；评为“低”的单位1家，占4.17%。各项目综合评分和等级情况见附件。

(三)评价项目的主要绩效情况

财政支出绩效评价的目的在于通过绩效评价，了解财政资金的管理和使用情况，并通过绩效评价指标来反映资金的使用效益效用，为政府决策提供有益参考。在各主管部门和项目单位的共同努力下，我区纳入财政重点绩效评价的财政支出项目总体评价良好，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，为岳麓区大力推进“知识岳麓”、“创新岳麓”建设，不断增强发展新动能、增创竞争新优势，不断提升区域经济竞争力，打造品质岳麓升级版，增进岳麓区人民民生福祉，作出了新的、更大的贡献，基本上实现了财政支出的目的。                              

长沙市岳麓区财政局   

2020年1月22日