2023年度湖南湘江新区管理委员会行政执法局部门决算

目 录

第一部分 湖南湘江新区管理委员会行政执法局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 湖南湘江新区管理委员会行政执法局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市、湘江新区有关行政执法和城市管理的方针政策和法律、法规、规章；拟订与新区行政执法和城市管理有关的规范性文件并组织实施。

（二）负责编制新区行政执法和城市管理工作的发展战略、中长期规划、专项规划及年度目标计划并组织实施；负责研究制定行政执法和城市管理政策标准、行业规范和考核办法并组织实施。

（三）组织、协调、监督、考核新区城市管理和行政执法委员会成员单位的城市管理和行政执法工作，定期通报考评结果，提出奖励处罚和责任追究的建议；负责湘江新区开放式物业服务的行政管理和行业指导；承担新区城市管理和行政执法委员会办公室工作。

（四）根据省人民政府批复的执法权限，集中行使法律、法规、规章规定的全部或部分行政处罚权以及相关的行政监督检查、行政强制职权；统筹推进行政执法体制改革；负责新区行政执法的统筹协调、组织调度和指导、监督、考核；牵头组织跨区域和重大复杂案件查处；负责综合执法队伍的教育培训、监督管理工作。

（五）负责市容环境卫生、市政设施、园林绿化（包括城市公园）及附属设施的行政管理、行业指导，制定相关行业标准和技术规范并组织实施；负责统筹生活垃圾、建筑垃圾等固体废弃物收集、运输、处置的监督管理，统筹组织城市生活垃圾分类工作；负责城区道路路名牌的代建代管；参与城乡绿化规划的编制（包括城乡绿地系统专项规划、绿线规划等），参与涉及园林绿化规划的控规编制、修改及建设项目的审批；负责城市公园的指导、监督、考核。

（六）负责户外广告和门店招牌、城市照明、燃气热力、城市公共设施（含城市道路、桥梁隧道、市政道路管网、交通隔离设施及其附属设施等市政基础设施）等方面的行政管理、行业指导，制定相关行业标准和技术规范并监督实施；负责组织编制新区大型户外广告设置详细规划；负责新区由政府出资的城市照明工程的建设、维护、管理。

（七）负责行政执法和城市管理的科技化、智能化、信息化工作；负责统筹组织协调行政执法和城市管理的重大科技项目攻关、成果宣传推广和技术引进。

（八）负责指导协调、组织实施和监督管理与城市管理相关的基础设施建设和维护项目；参与城市建设和改造中涉及城市管理的工程建设方案、初步设计的审查以及施工协调、施工验收等工作；牵头组织涉及城市管理基础设施维护管理的移交工作。

（九）负责城市管理环节安全生产监督管理工作；负责城市管理行政审批事项的技术性审查、备案登记、行政许可及批后监管。

（十）完成新区党工委、管委会交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

湖南湘江新区管理委员会行政执法局内设机构包括：行政执法局现为11个处室(中心)、4个直属大队、25个执法中队，11个处室（中心）分别为：综合处、法规处、基层指导和督查考核处、市容环境管理处、户外广告和亮化管理处、公共设施管理处、行政审批和政务服务处、规划建设处、固体废弃物管理处、党群工作处、执法指挥调度中心；4个直属大队分别为：直属一大队、直属二大队、直属三大队、直属四大队；25个执法中队分别为：银盆岭中队、望岳中队、观沙岭中队、岳麓中队、望月湖中队、桔子洲中队、景区中队、望城坡中队、咸嘉湖中队、西湖中队、梅溪湖中队、麓谷中队、天顶中队、雷锋中队、白箬铺中队、莲花中队、雨敞坪中队、东方红中队、白马中队、黄金园中队、金山桥中队、学士中队、洋湖中队、坪塘中队、含浦中队。局机关及执法大（中）队人员总计346人，其中：在编人员321人；雇员15人；无编士官10人。

（二）决算单位构成

湖南湘江新区管理委员会行政执法局无下属单位，因此，湖南湘江新区管理委员会行政执法局2023年单位决算即湖南湘江新区管理委员会行政执法局本级。

第二部分 2023年度部门决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计49,752.82万元。与上一年度相比，收入总计增加49,752.82万元，增长100%。主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

2023年度支出总计49,752.82万元。与上一年度相比，支出总计增加49,752.82万元，增长100%。主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计49,752.82万元，其中：财政拨款收入49,634.54万元，占99.76%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入118.28万元，占0.24%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计49,752.82万元，其中：基本支出10,217.44万元，占20.54%；项目支出39,535.38万元，占79.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计49,634.54万元。与上一年度相比，财政拨款收入总计增加49,634.54万元，增长100%。主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

2023年度财政拨款支出总计49,634.54万元。与上一年度相比，财政拨款支出总计增加49,634.54万元，增长100%。主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出49,634.54万元，占本年支出合计的99.76%。与上一年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加49,634.54万元，增长100%。主要是因为我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出49,634.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出22.33万元，占0.04%；公共安全支出32.74万元，占0.07%；科学技术支出4.8万元，占0.01%；社会保障和就业支出1,651.23万元，占3.33%；卫生健康支出567.92万元，占1.14%；城乡社区支出46,501.7万元，占93.69%；住房保障支出852.81万元，占1.72%；灾害防治及应急管理支出1万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为76,414.92万元，支出决算数为49,634.54万元，完成年初预算的64.95%，其中：

1、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.33万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加宣传费用资金。

2、公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为32.74万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2023年政府购买法律服务资金。

3、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.8万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加智能网联汽车测试区考核咨询费用。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.15万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2022年度考核奖励奖金。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为257.66万元，支出决算为211.29万元，完成年初预算的82%。决算数小于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时计费基数大于实际支出时的计费基数。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为779.64万元，支出决算为719.74万元，完成年初预算的92.32%。决算数小于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时保险计费基数大于年度实际计费基数，且本年度有在编人员异动（退休等）。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为211.78万元，支出决算为556.87万元，完成年初预算的262.95%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度提高了职业年金的缴存比例，年中追加职业年金，且有新增退休人员，补缴其职业年金单位部分。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为96.49万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度有人员异动（死亡等），年中追加死亡、丧葬抚恤金。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为6.83万元，支出决算为9.31万元，完成年初预算的136.31%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度有人员异动（死亡等），年中追加遗嘱生活补助资金。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为151.29万元，支出决算为42.38万元，完成年初预算的28.01%。决算数小于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时保险计费基数大于年度实际计费基数，与实际支出有较大差异。

11、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为2.83万元，支出决算为3万元，完成年初预算的106.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员异动，独生子女奖励金略有增加。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为230.31万元，支出决算为213.64万元，完成年初预算的92.76%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度有人员异动（退休、死亡等），致使支出略有减少。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为185.31万元，支出决算为122.82万元，完成年初预算的66.28%。决算数小于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时保险计费基数大于年度实际计费基数，导致预算与实际支出存在差异。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为228.89万元，支出决算为228.45万元，完成年初预算的99.81%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度有人员异动（退休、死亡等），致使支出略有减少。

15、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为9,234.18万元，支出决算为7,602.22万元，完成年初预算的82.33%。决算数小于年初预算数的主要原因是：强化厉行节约，严格控制一般性各项开支。

16、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为62,525.72万元，支出决算为36,805.88万元，完成年初预算的58.87%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年中进行了预算调整，调整后的全年预算为37965.56万元，全年预算执行率为96.95%。部分预计在年内支付的项目未达到付款条件，影响预算执行。

17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）

年初预算为1,711.5万元，支出决算为692.84万元，完成年初预算的40.48%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年中进行了预算调整，调整后的全年预算为725.97万元，全年预算执行率为95.44%。部分预计在年内支付的项目未达到付款条件，影响预算执行。

18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,385.21万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加"两街一镇"范围内功能照明日常维护及电费。

19、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.55万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2023年燃气管道隐患排查整治示范资金。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为888.97万元，支出决算为852.81万元，完成年初预算的95.93%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员异动(退休等)，致使支出略有减少。

21、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了安全生产目标管理考核奖励。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出10,217.44万元，其中：

人员经费9,381.64万元，占基本支出的91.82%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费835.81万元，占基本支出的8.18%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为56.5万元，支出决算为19.17万元，完成预算的33.93%，决算数小于预算数的主要原因是年中所有公车完成公车改革及移交 ，与上年相比增加19.17万元，增长100%，增长的主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0.36万元，完成预算的12%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神要求，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准等 ，与上年相比增加0.36万元，增长100%，增长的主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为53.5万元，支出决算为18.81万元，完成预算的35.16%，决算数小于预算数的主要原因是年中所有公车完成公车改革，车辆已移交，移交后无相关费用产生 ，与上年相比增加18.81万元，增长100%，增长的主要原因是我单位为新合并的单位，无同口径上年决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.36万元，占1.88%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算18.81万元，占98.12%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.36万元，全年共接待来访团组3个、来宾27人次，主要是佛山市禅城区城市管理和综合执法局来我局学习考察、按新区委员会要求接待永州市常委务副市长侯文一行以及宁乡市城管局来我局考察学习油烟执法办案发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为18.81万元，其中：公务用车购置费0万元，因新合并时有未进行公车改革的车辆，预算安排了公车产生运行费用，该批车辆于2023年9月全部完成公车改革，1-9月份产生公务用车运行维护费18.81万元，主要用于车辆的保险、维修保养及燃油费用，更新公务用车15辆。公务用车运行维护费18.81万元，主要是该批车辆于2023年9月全部完成公车改革，1-9月份产生支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

湖南湘江新区管理委员会行政执法局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

湖南湘江新区管理委员会行政执法局2023年度机关运行经费支出835.81万元，比年初预算数减少253.87万元，下降23.3%。主要原因是：强化厉行节约，严格控制一般性各项办公开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费开支。开支培训费4.36万元，用于开展2023年度事业干部网络培训费、社会治理共同体专题研修班、安全生产业务培训，人数180人，内容为事业干部网络培训、社会治理共同体培训以及安全生产培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

湖南湘江新区管理委员会行政执法局2023年度政府采购支出总额36,014.38万元，其中：政府采购货物支出653.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出35,360.5万元。授予中小企业合同金额35,360.5万元，占政府采购支出总额的98.18%，其中：授予小微企业合同金额35,360.5万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，湖南湘江新区管理委员会行政执法局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年度我单位的部门支出73,964.50万元，其中，基本支出10,217.47万元，项目支出63,747.02万元。基本支出10,217.47万元，支出内容包含人员类经费及公用经费。 项目支出63,747.02万元，支出内容主要包含行政执法人员制服采购专项经费、餐饮油烟监测专项经费、亮化设施维护经费、城市管理日常维护专项经费、交安设施新增及维护经费、城管系统春节及高温慰问费、垃圾分类工作专项经费、渣土管理专项工作经费、行政执法辅助人员经费、各类执法整治及法制工作经费、广告燃气管理专项经费、品质工程建设经费（付进度款）、考核奖励经费等。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我局积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体支出绩效情况如下：1.预算配置控制较好。其中：在职人员控制率：在职355人/编制374人*100%=94.92%。2.“三公经费”控制率19.17万元/56.50万元=33.93%,“三公经费”总体控制较好。3.资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。4.本年没有新建楼堂馆所。5.政府采购执行率100%。6.职责履行情况：2023年我单位在全体干部职工的共同努力下较好地完成了各项工作目标和任务。

（三）存在的问题及原因分析

（1）少数专项支出预算执行率偏低：1.餐饮油烟监测专项经费预算执行率为62.40%。（1）第四季度的在线监测数据提供到2023年12月31日才能完成验收，因此第四季度12月份的在线监测运维费延后到2024年第一季度才能支付完毕。（2）油烟检测服务需要根据实际提供，按次数付款，执法中队申请的油烟检测服务均未超过预算金额，同时原高新区4个街道、望城区3个街道的油烟检测服务合同因流程问题在2023年11月才正式签订，只进行了一个月的检测服务。2.亮化设施维护专项经费。2023年预算执行率68.73%；预算执行率偏低的原因系一是2023年维护单位维护范围由于其他项目建设部分拆除或更新改造等原因，项目未全部实施，支付合同款项时扣除拆除或更新改造部分的维护费用；二是项目结算未提交财评审核。至2023年年底，2023年度部分项目维护费用仅付至6月30日，主要由于新一轮维护招标工作正在进行，为保证后期移交工作顺利，款项暂未支付。（2）城市管理日常维护方面：1.市容环境卫生问题时有发生。因市民文明素养程度不一，乱扔乱丢现象较为严重，常态、动态维护方面欠缺，卫生死角清理不及时。2.渣土污染仍然存在。湘江新区属于开发建设期，很多工地、渣土消纳场管理不到位，造成道路渣土污染情况时有发生。3.维护标准没有实现统一。因新区合并，原岳麓、高新、望城片区的城市专业维护模式不一样，维护主体、标准、经费不一致，导致维护效果有差异。（3）垃圾分类项目管理方面：1.部分单位重视程度不高。部分街道、社区没有及时对生活垃圾分类工作进行计划铺排，主要领导重视程度不够，分管负责人业务不熟，调度讲评次数较少，督导缺乏有效力度、落实缺少强硬措施，工作推进疲软无力。极个别街道将生活垃圾分类工作当作一项临时性工作对待，未列入党政会议重要议事日程，应付了事。特别是有物业公司管理的小区，因公司领导认知程度不高、工作积极性不强、责任心不够、投入保障不足，导致生活垃圾分类工作推进缓慢。2.宣传力度不够强，宣传氛围不浓厚。由于大环境和疫情的影响，街道社区在垃圾分类的宣传上投入较少，大部分宣传工作流于形式，入户宣传难以坚持，没有形成浓厚的氛围。3.源头分类整体效果不好。生活垃圾分类要实现全域化和全程化，关键在于扩大群众参与面，但个别城区街道、社区对发动居民群众践行方面敷衍了事，停留于走过场，表面应付等层面，没有给予实际操作上的有效指导，没有产生实际的宣讲效果，导致居民分类准确率、参与度不高，大部分家庭住户仍然没有形成在家中进行源头分类的行动自觉。4.部门合力不强。根据市、区两级《2020年生活垃圾分类工作实施方案》要求，“管行业就要管垃圾分类”。但我区目前在发挥区直相关部门行业引领共同助推生活垃圾分类方面，支持参与力度严重不足，部门合力疲软，导致全区大量企事业单位、车站、公共场所的生活垃圾分类工作还停留在表面，没有真正扎实有效推进。5.管理与执法脱节。没有体现强制性，处罚执行方面没有动作，执法力度弱。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。