第三部分

2022年度长沙市岳麓区老干部服务中心

部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3964.51万元。与上一年度相比，收、支总计各增加1316.96万元，增加49.74%。主要是因为社会保障和就业支出经费行政事业单位养老支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3964.51万元，其中：财政拨款收入3932.31万元，占99.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入32.2万元，占0.81%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3964.51万元，其中：基本支出3499.64万元，占88.27%；项目支出464.87万元，占11.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计3932.31万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加1284.76万元，增加48.53%。主要是因为政策调资导致离退休人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出3932.31万元，占本年支出合计的占99.19%。与上一年度相比，财政拨款支出增加1284.76万元，增加48.53%。主要是因为政策调资导致离退休人员经费增加。     

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出3932.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.3万元，占0.03%；社会保障和就业支出3755.05万元，占95.491%；卫生健康支出169.94万元，占4.32%；住房保障支出6.02万元，占0.15%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为2689.73万元，支出决算数为3932.31万元，完成年初预算的146.2%，其中：

1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.3万元。（由于预算数为0，无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：市委老干部局下拨春节离退休干部慰问经费，该项经费未纳入年初预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为1903.13万元，支出决算为3232.4万元，完成年初预算的169.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是：政策调整导致离退休人员经费增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.88万元。（由于预算数为0，无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：新接收退休干部相应增加基本支出经费，该项经费未纳入年初预算。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）

年初预算为604.76万元，支出决算为516.43万元，完成年初预算的85.39%。决算数小于年初预算数的主要原因是：受疫情影响，部分老干部活动未按计划开展，缩减了相应经费的开支。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为3.5万元，支出决算为3.53万元，完成年初预算的100.86%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资正常晋档晋级使得保险缴费基数增加。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为1.75万元，支出决算为1.76万元，完成年初预算的100.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资正常晋档晋级使得保险缴费基数增加。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。决算数和年初预算数持平。决算数和年初预算数一致的主要原因是严格按预算执行。

8、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为15.65万元，支出决算为15.67万元，完成年初预算的100.13%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资正常晋档晋级使得保险缴费基数增加。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为1.9万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的91.05%。决算数小于年初预算数的主要原因是医保缴费基数调整。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为1.53万元，支出决算为1.29万元，完成年初预算的84.31%。决算数小于年初预算数的主要原因是：医保缴费基数调整。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗（项）

年初预算为151.33万元，支出决算为151.25万元，完成年初预算的99.95%。决算数小于年初预算数的主要原因是：医保缴费基数调整。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为6.13万元，支出决算为6.02万元，完成年初预算的98.21%。决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出3499.64万元，其中：人员经费3490.89万元，占基本支出的99.75%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费8.75万元，占基本支出的0.25%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、咨询费、水费、邮电费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.84万元，支出决算为0.44万元，完成预算的52.38%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算数与决算数一致，无增减变动。决算数与年初预算数持平的主要原因是本单位严格按预算执行。与上年相比持平，持平的主要原因2021年、2022年均未安排因公出国（境）。

公务接待费支出预算为0.84万元，支出决算为0.44万元，完成预算的52.38%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩公务接待费用。与上年相比减少0.05万元，降低10.20%，减少的主要原因是受疫情影响，公务活动减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算数与决算数一致，无增减变动，主要原因是本单位无公务用车购置费及运行维护费支出，与上年相比持平，持平的主要原因是本单位无公车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.44万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.44万元，全年共接待来访团组1个、来宾17人次，主要是各级关工委来我区调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级及二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营收支。2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出8.75万元，比年初预算数减少8.96万元，减低50.59%。主要原因是：系统取数原因，生活补助预算取数为公用经费，决算取数为人员经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人，无相关会议内容；开支培训费0.06万元，用于开展退休人员老年教育培训，人数4人，内容为退休人员老年教育工作；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

长沙市岳麓区老干部服务中心2022年度政府采购支出总额126.55万元，其中：政府采购货物支出96.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出30万元。授予中小企业合同金额63.27万元，占政府采购支出总额的50%，其中：授予小微企业合同金额63.27万元，占政府采购支出总额的50%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，长沙市岳麓区老干部服务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体绩效情况。

根据预算绩效管理要求，我部门支出3964.51万元全面开展绩效自评，共涉及2022年度一般公共预算项目支出资金3932.31万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对其他收入项目开展绩效自评，涉及资金32.2万元，占其他收入项目支出总额的100%。

从评价情况来看，2022年，在资金使用中，我局严格按照财务制度，按文件、按预算落实老干部生活待遇和政治待遇，2022年，在专项、项目资金使用中，我中心严格按照财务制度，按文件、按预算落实老干部生活待遇和政治待遇，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中办发〔2022〕31号文件和全国及省市老干部工作会议精神，夯实基层基础，创新平台载体，强化使命担当，引导广大老同志为新区发展贡献智慧和力量。

本年度重点项目支出351.01万元：对离退休干部个人和家庭的补助项目、老干部活动、慰问及相关经费项目、关工委及“五老”发挥作用工作经费项目，涉及一般公共预算支出351.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，部门自我约束意识及责任意识明显提高。使用财政资金要进行评价，必须讲究效益的理念正逐步在工作中得到体现。

（二）存在的问题及原因分析

1、存在的问题：项目预算执行率有偏差。

2、主要原因。

对离退休干部个人和家庭的补助项目经费主要用于支付离退休人员抚恤费、离休人员医药费，由于这两项费用当年实际发生额的不可预计性，只能按上年实际发生额安排预算，导致预算金额和决算金额存在较大差异。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。  

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。  

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。  

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

九、结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。  

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。  

十四、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分

附件

附件1：2022年长沙市岳麓区老干部服务中心部门整体支出预算绩效自评报告

附件2：2022年度长沙市岳麓区老干部服务中心项目支出绩效评价自评报告