目录
第一部分 中共长沙市岳麓区委员会党校单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营运算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
中共长沙市岳麓区委员会党校单位概况
一、部门职责
中共长沙市岳麓区委员会党校是在新区党工委（岳麓区委）直接领导下培训轮训全区各级党员领导干部和理论骨干的学校，是党工委（区委）的一个重要部门，与长沙市岳麓区行政学校两块牌子一套人马。其主要职责：
（1）在新区党工委（岳麓区委）直接领导下培训轮训全区党政领导干部、村（社区）两委成员、党员和党务干部、入党发展对象、统战对象、公务员等；
（2）向全区干部宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观及习近平新时代中国特色社会主义思想；
（3）围绕中心工作，开展科研和决策咨询工作；
（4）对基层党校实施业务指导，组织开展理论宣讲。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
中共长沙市岳麓区委员会党校单位内设机构包括：中共长沙市岳麓区委员会党校为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数15人，目前实有在职人员11人，临聘人员2人，退休人员1人。内设部门3个，分别是办公室、教务部和科研部，无附属二级机构和事业单位。
（二）决算单位构成。
中共长沙市岳麓区委员会党校单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：中共长沙市岳麓区委员会党校单位本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计750.61万元。与上年相比，减少109.56万元，减少12.74%，主要是因为已完成办公场地搬迁，相应的新场地设施设备购置和搬迁费用减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计750.61万元，其中：财政拨款收入750.61万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计750.61万元，其中：基本支出372.12万元，占49.58%，系为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费；项目支出378.49万元，占50.42%，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，费用含培训经费、科研经费和新办公场地建设经费，主要用于党员干部教育培训、进行科研工作和新办公场地建设方面；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计750.61万元，与上年相比，减少109.56万元,减少-12.74%，主要是因为已完成办公场地搬迁，相应的新场地设施设备购置和搬迁费用减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出750.61万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加减少109.56万元，减少12.74%，主要是因为已完成办公场地搬迁，相应的新场地设施设备购置和搬迁费用减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出750.61万元，主要用于以下方面：教育支出684.16万元，占比91.15%；社会保障和就业支出8.64元，占比1.15%；卫生健康支出34.53万元，占比4.6%；住房保障支出23.28万元，占比3.1%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为748.46万元，支出决算数为750.61万元，完成年初预算的100.29%，其中：
1、教育支出（类）
本年度教育支出类下只有进修及培训款中的干部教育项。
进修及培训——干部教育年初预算为681.39万元，支出决算为684.16万元，完成年初预算数的100.41%。决算数大于预算数的原因是离退休人员的物业补贴和考核奖金均在教育支出类——干部教育中支出，导致人员经费有增加。
2、社会保障和就业支出（类）
年初预算为7.8万元，支出决算为8.64万元，完成年初预算数的110.77%。具体包含以下项：
行政事业单位养老支出——行政单位离退休支出年初预算为0.47万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算数的97.87%，差异原因是实际支出数与预算数有小额差异，预算到百位，实际支出数到小数点后两位。
行政事业单位养老支出——机关事业单位基本养老保险缴费年初预算为0万元，支出决算为0.55万元，该项无年初预算数，是年底追加的教育专项用于支付养老保险单位部分，原因是人员养老保险提标。
行政事业单位养老支出——机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为7.12万元，支出决算为7.39万元，完成年初预算数的103.79%，主要原因为职业年金略有提升。
财政对其他社会保险基金的补助——财政对工伤保险基金的补助年初预算为0.22万元，支出决算为0.23万元，完成年初预算数的104.54%，差异原因是实际支出数与预算数有小额差异，预算到百位，实际支出数到小数点后两位。
3、卫生健康支出（类）
年初预算为35.77万元，支出决算为34.53万元，完成年初预算数的96.53%，主要原因为人员变动导致的实际缴费差异。
计划生育事务——其他计划生育事务年初预算为0.16万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算数的187.5%，2021年未发放独生子女费，本年对上年部分进行了补发。
行政事业单位医疗——事业单位医疗年初预算为21.97万元，支出决算为22.27万元，完成年初预算数的101.36%，差异为指标调整（公务员医疗）导致的差异。
行政事业单位医疗——公务员医疗补助年初预算为6.23万元，支出决算为4.73万元，完成年初预算数的75.92%，差异为指标调整（事业单位医疗）和人员变动导致的差异。
行政事业单位医疗——其他行政事业单位医疗支出年初预算为7.41万元，支出决算为7.23万元，完成年初数预算数的97.57%，差异原因是人员变动导致。
4、住房保障支出（类）
本年度住房保障支出类下只有住房公积金一项。
住房改革支出——住房公积金年初预算为23.5万元，支出决算为23.28万元，完成年初数预算数的99.06%，差异原因为人员变动导致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出372.12万元，其中：
人员经费336.46万元，占基本支出的90.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、保险及住房公积金、退休人员生活补助等。
公用经费35.65万元，占基本支出的9.58%，主要包括办公费、印刷费，邮电费、劳务费、工会经费、其他交通费以及其他商品服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，其中：公务接待费3万元；公务用车购置及运行费0万元；因公出国（境）费0万元。
2022年“三公”经费决算数为0万元，未发生公务接待，单位无公务车，无出国（境）费用，与上年相比无变化，经费未使用年底收缴。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费均无决算数。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度本部门无政府性基金收入支出。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年度本部门无国有资本经营预算收入支出。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年度本部门机关运行经费支出35.65万元，包含有办公费、印刷费、邮电费、劳务费、差旅费、其他交通费、其他商品服务支出等，比年初预算数37.73万元减少2.08万元，降低5.51%，本着节约原则，减少了开支。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支培训费129.45万元，用于科职领导干部培训、新党员培训、入党发展对象培训、统战干部培训等，全年安排培训18期次，培训轮训近2000人次，指导全区24个街镇建立规范的基层党校。无会议费开支，无活动开支。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额186.66万元，其中：政府采购货物支出154.70 万元、政府采购工程支出31.96万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额186.66万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额186.66万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，无服务采购。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门无公务用车。
本部门无单位价值50万元以上及单位价值100万元以上的通用设备。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年党校财政拨款750.61万元，各项工作有序进行，在各方面取得良好的实绩。区委党校领导班子在新区党工委、管委会的坚强领导下，深入贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和习近平总书记关于党校办学治校系列重要指示精神，坚持党校姓党，狠抓质量立校、从严治校，持续打造精品课堂，推进精准资政，建设精干队伍，实施精细管理，奋力开创党校工作新局面，高标准迎接了全市县级党校（行政学校）办学质量评估，《扛实主体责任 推动党校高质量发展》的办学经验在《湖南党校工作通讯》推介，多篇调研报告获省长、省委副书记肯定性批示，两篇论文分获全省、全市党校系统理论研讨会一等奖，以总分第一的成绩获评全市党校系统科研工作先进单位。
（二）存在的问题及原因分析
在项目预算和项目预算支出方面存在有一定的差异，其原因是项目执行实施过程中有差异，或者客观因素导致差异。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
中共长沙市岳麓区委员会党校
2023年10月15日