长沙市岳麓区审计局2022年部门预算公开说明
目录
第一部分2022年部门预算说明
一、部门基本概况
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
七、名词解释
第二部分2022年部门预算表
1、部门收支总表
2、部门收入总表
3、部门支出总表
4、财政拨款收支总表
5、一般公共预算支出表
6、一般公共预算基本支出表
7、一般公共预算“三公”经费支出表
8、政府性基金预算支出表
9、国有资本经营预算支出表
10、其他项目支出绩效目标表
11、部门整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支
第一部分部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责。
1.主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府和区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查的社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.贯彻执行中央和省、市、区关于审计工作的方针政策和法律法规，拟定本区审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区人民政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：
(1)中央、省委省政府、市委市政府和区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
(2)区级预算执行和其他财政收支情况，区直各部门(含区属单位)、街道（镇）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；
(3)中央、省级和市级财政转移支付资金；
(4)使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；
(5)区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；
(6)自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；
(7)区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；区驻外非经营性机构的财务收支；
(8)有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；
(9)法律法规规定的其他事项。
5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10.推广和加强信息技术在审计业务中的应用。组织开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，组织对区直有关部门和国有企事业单位网络安全、电子政务工程和信息化项目以及信息系统的审计。
11.完成区委、区政府交办的其他任务。
12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰区级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（二）机构设置。
长沙市岳麓区审计局为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数20人，目前实有在职人员数19人，离退休人员4人，政府雇员0人，临聘人员2人。
岳麓区审计局现有内设机构五个，分别是办公室（行政审批和政务服务科）、法规审理科、经济责任审计科、财政审计科、行政事业审计科;局属二级机构和事业单位两个，分别是岳麓区审计局政府投资审计中心、岳麓区内部审计指导站。
二、部门预算单位构成
长沙市岳麓区审计局只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本部门收入预算873.46万元，其中，一般公共预算拨款873.46万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，收入较去年增加74.67万元，增加9.35%，主要是新增审计大数据平台建设开支，新增在职人员1人，同时人员经费、社保缴纳标准提高。
（二）支出预算:2022年本部门支出预算873.4万元,其中，一般公共服务729.08万元，社会保障和就业支出64.05万元，卫生健康支出39.63万元，住房保障支出40.70万元。支出较去年增加74.67万元，增加9.35%。变动原因主要是新增审计大数据平台建设开支，新增在职人员1人，同时人员经费、社保缴纳标准提高。
四、一般公共预算拨款支出
2022年本部门一般公共预算拨款支出预算873.46万元，其中，一般公共服务支出729.08万元，占83.47%；社会保障和就业支出64.05万元，占7.33%；卫生健康支出39.63万元，占4.54%。住房保障支出40.70万元，占4.66%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2022年本部门基本支出预算数621.46万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。
（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算252万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括审计业务、审计管理和信息性价比建设（审计事务）部门项目专项经费。其中审计业务部门项目专项经费主要用于政府投资审计及重大公共项目踪审计87万元，用于审计外勤经费50万元，用于领导干部经责审计及财政财务收支审计20万元，用于审计购买服务50万元；审计管理部门项目专项经费7万元主要用于内审及培训经费等方面；信息性价比建设部门项目专项经费38万元主要用于审计信息化建设及网络维护费用。
五、政府性基金预算支出
2022年本部门无政府性基金安排的支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费：2022年本部门机关本级的机关运行经费67.03万元，比上年预算增加2.83万元，上升4.41%，主要是新增在职人员1人。
（二）“三公”经费预算：2022年本部门机关本级“三公”经费预算数为9.5万元，其中，公务接待费 9.5万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算较2021年持平，主要原因厉行节约。
（三）一般性支出情况：2022年本部门会议费预算0万元，拟召开0会议，人数0人；培训费预算2万元，拟开展2场培训，人数100人，内容为2022年内审培训。
（四）政府采购情况：2022年本部门政府采购预算总额196.20万元，其中，货物类采购预算29.2万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算167万元。
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明：按照预算绩效管理工作的总体要求，2022年长沙市岳麓区审计局整体支出873.46万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目0个，涉及项目支出0万元，因本单位无等于大于100万元的项目支出，无实行项目支出绩效目标管理。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2022年部门预算表
(具体见附件)
长沙市岳麓区审计局
2022年4月2日