目录

第一部分 长沙市岳麓区审计局概况

1. 部门职责

2. 机构设置

第二部分  部门决算表 

1. 部门收入支出决算总表

2. 部门收入决算表

3. 部门支出决算表

4. 财政拨款收支决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  长沙市岳麓区审计局2020年度部门决算情况说明 

1. 收入支出决算总体情况说明

2. 收入决算情况说明

3. 支出决算情况说明

4. 财政拨款收入支出决算总体情况说明

5. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7. 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8. 政府性基金预算收入支出决算情况说明

9. 国有资本经营预算收入支出决算情况说明

10. 预算绩效情况说明

11. 其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释 

第五部分  附件 

第一部分  长沙市岳麓区审计局概况

一、部门职责

（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府和区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查的社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行中央和省、市、区关于审计工作的方针政策和法律法规，拟定本区审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区人民政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：

1.中央、省委省政府、市委市政府和区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；

2.区级预算执行和其他财政收支情况，区直各部门(含区属单位)、街道（镇）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

3.中央、省级和市级财政转移支付资金；

4.使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

5.区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

6.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

7.区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；区驻外非经营性机构的财务收支；

8.有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

9.法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）推广和加强信息技术在审计业务中的应用。组织开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，组织对区直有关部门和国有企事业单位网络安全、电子政务工程和信息化项目以及信息系统的审计。

（十一）完成区委、区政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰区级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙市岳麓区审计局为财政全额拨款的行政单位，目前实有在职在编人员18人,其中行政编制10人，事业编制8人，离退休人员4人，政府雇员0人，临聘人员2人。

我局现有内设机构5个，分别是办公室（行政审批和政务服务科）、法规审理科、经济责任审计科、财政审计科、政府投资审计中心。局属二级机构和事业单位2个，分别是长沙市岳麓区审计局政府投资审计中心、长沙市岳麓区内部审计指导站。

（二）决算单位构成

岳麓区审计局单位2020年部门决算编报范围包括：岳麓区审计局单位本级无附属二级机构和事业单位。

第二部分  长沙市岳麓区审计局2020年度部门决算表

2020年收支决算总表

财决批复01表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

2020年收入决算表

财决批复02表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

2020年支出决算表

财决批复03表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

2020年财政拨款收支决算总表

财决批复04表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出决算表

财决批复05表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财决批复06表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

财决批复07表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2020年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

财决批复08表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

2020年国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财决批复09表

部门：长沙市岳麓区审计局                                                        金额单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分  长沙市岳麓区审计局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计801.37万元，比上年（决算数）993.75万元，减少192.38万元，减少19.36%；支出总计848.96万元，比上年(决算数)852.47万元，减少3.51万元，减少0.41%。收入减少的原因：一是审计业务经费减少，二是一般行政管理事务经费减少。

二、2020年度收入决算情况说明               

2020年度收入合计801.37万元，其中：财政拨款收入801.37万元，占比100%，；上级补助收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；事业收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；经营收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；其他收入0万元。

三、2020年度支出决算情况说明

2020年度支出合计848.96万元，其中：基本支出559.90万元，占支出总计的65.95%；项目支出289.07万元，占支出总计的34.05%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计801.37万元，与2019年相比，减少192.38万元，减少19.36%；拨款支出总计848.96万元，与2019年相比，减少3.51万元，减少0.41%。收入减少的原因：一是审计业务经费减少，二是一般行政管理事务经费减少。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出848.96万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出减少3.51万元，减少0.41%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出848.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出744.38万元，占比87.68%；教育支出0万元，占比0%；社会保障和就业支出39.5万元，占比4.65%；卫生健康支出33.58万元，占比3.96%；住房保障支出31.5万元，占比3.71%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为823.4万元，支出决算数为848.96万元，完成年初预算数的103.10%。与年初预算安排的差额主要是财政根据政策及实际工作需要在年中追加了部分经费。2020年度一般公共预算财政拨款支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）支出744.38万元，完成年初预算数的103.69%。其中：

（1）审计事务（款）——行政运行460.12万元，完成年初预算数94.50%。

（2）审计事务（款）——一般行政管理事务76.98万元，该项目年初无预算，为年中追加的行政管理事务经费。

（3）审计事务（款）—— 审计业务支出175.22万元，完成年初预算数86.74%；

（4） 审计事务（款）—— 审计管理支出14.12万元，完成年初预算数128.36%；

（5）审计事务（款）—— 信息化建设支出17.94万元，完成年初预算数99.61%；

2、社会保障和就业支出（类）39.5万元，完成年初预算的121.39%。其中：

（1）行政事业单位离退休（款）——行政单位离退休（项）支出11.64万元，完成年初预算数的199.66%。主要为年中追加的政府绩效考核奖、机关事业单位工作人员综治奖等政策性经费。

（2）行政事业单位离退休（款）——机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出22.70万元，完成年初预算数的90.08%

（3）行政事业单位离退休（款）——机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出4.8万元。该项目年初无预算，为年中追加的职业年金经费。

（4）其他社会保障和就业支出（款）—— 其他社会保障和就业支出0.36元，完成年初预算数的24 %

3、医疗卫生与计划生育支出（类）2020年度支出33.58万元，完成年初预算数的90.15%。其中：

（1）计划生育事务（款）——其他计划生育事务（项）支出0.26万元，该项目年初无预算，为年中追加的计划生育事务经费。

（2）行政事业单位医疗（款）——行政单位医疗（项）支出10万元，完成年初预算数的79.37%。

（3）行政事业单位医疗（款）——公务员医疗补助（项）支出9.97万元，完成年初预算数的90.39%。

（4）行政事业单位医疗（款）——其他行政事业单位医疗支出（项）支出13.35万元，完成年初预算数的97.95%。

4、住房保障支出（类）2020年度支出31.50万元，完成年初预算数的88.24%。其中：

住房改革支出（款）—— 住房公积金支出（项）31.50万元，完成年初预算数的88.24%。

六、关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出559.9万元，其中：人员经费530.77万元，占基本支出的94.80%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费29.13万元，占基本支出的5.20%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.1万元，支出决算为0.62万元，完成预算的3.63%，其中：

因公出国（境）支出预算为0万元，支出决算数0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算9.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行公务接待相关规定，未开展公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.6万元，支出决算为0.62万元，完成预算的8.16%，决算数小于年初预算数的主要原因2020年公务车改革，取消了公务用车购置及运行费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占比0%；因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.62万元，占比100%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）组团0个，累计人数0人次。

2.公务接待费支出决算为0万元，全年无接待。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.62万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0.62万元，主要是2020年4月公车改革前事业编制人员无公车补助外出审计派车车辆运行支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、关于2020年度政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。2020年度政府性基金预算收入支出决算表上无数据。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

2020年度本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据《长沙市岳麓区财政局关于开展2020年度单位绩效自评工作的通知》（岳财函[2021]2号），我单位组织对2020年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了整体绩效评价报告和项目支出绩效评价报告，涉及一般公共预算当年财政拨款801.37万元，自评覆盖率达到100%，绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度机关运行经费支出29.13万元，较2019年减少2.74万元，减少的原因是从公务用车、业务接待、办公费用等各个方面节约开支。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

（三）年度政府采购支出决算情况

2020年度政府采购支出总额47.34万元，其中：政府采购货物支出7.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40.16万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆 0台。

单位价值50万元以上通用设备 0台（套），单位价值100万元以上通用设备 0台（套）。

2020年一般公共预算安排购置车辆0万元，安排购置单位价值50万元以上通用设备0万元，安排购置单位价值100万元以上通用设备0万元。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

第五部分  附件

2020年度长沙市岳麓区审计局部门整体支出绩效评价报告

长沙市岳麓区审计局

2021年8月20日