第一部分 部门基本概况
一、职能职责
二、机构设置（含人员情况）
第二部分 部门预算单位构成
第三部分 涉及机构改革部门情况
第四部分 长沙市岳麓区审计局部门收支总体情况
一、收入预算
二、支出预算
第五部分 长沙市岳麓区审计局一般公共预算拨款收支预算
一、基本支出
二、项目支出
第六部分 长沙市岳麓区审计局政府性基金收支预算
第七部分 其他重要事项的情况说明
一、机关运行经费
二、“三公”经费预算
三、政府采购预算
四、国有资产占用使用情况
五、预算绩效管理情况
第八部分 名词解释
一、机关运行经费
二、“三公经费”
长沙市岳麓区审计局2021年部门预算公开情况
一、部门基本概况
1.职能职责
本单位主要职能职责如下：
（1）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和审计法规，制定全区审计工作发展规划、年度计划和规章制度，组织实施全区的审计工作。
（2）向区人民政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，揭示审计中发现的财政经济活动中带有倾向性的问题，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议或做出审计决定。
（3）根据《中华人民共和国审计法》规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
A.区本级财政预算执行情况和其他财政收支审计；
B.区属行政、事业单位的财政财务收支及专项资金使用情况审计；
C.街道办事处、乡(镇）人民政府预算的执行情况和决算审计；
D.区人民政府管理的和受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的收支审计；
E.区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支审计；
F.区属重点项目、重点资金的使用及绩效审计；
G.区属政府投资审计和全区农民安置房建设工程结算审计；
H.根据《中华人民共和国审计法》和区人民政府的授权，审计集体经济组织资产、负债和损益；
I.国家、省、市审计部门安排的行业审计；
J.负责上级审计机关授权项目审计；
K.其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。
（4）向区人民政府和上一级审计机关提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告。向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。
（5）为贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向上级审计机关、区政府和有关部门反映情况，提出建议。
（6）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，依法对行政事业单位、国有企业领导干部和社会团体负责人进行任期经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。
（7）指导、监督全区的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
2.组织审计业务培训。
（9）承办区委、区政府交办的其他事项。
1.机构设置（含人员情况）
长沙市岳麓区审计局为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数18人，目前实有在职人员数18人，离退休人员4人，政府雇员0人，临聘人员2人。
我局现有内设机构五个，分别是办公室、审理科、查证一科、查证二科、查证三科; 局属二级机构和事业单位两个，分别是岳麓区审计局政府投资审计中心、岳麓区内部审计指导站。
2.部门预算单位构成
纳入2021年部门预算编制范围的二级预算单位包括：
长沙市岳麓区审计局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的只有长沙市岳麓区审计局部门本级。
三、涉及机构改革部门情况
本单位无涉及机构改革部门。
四、部门收支总体情况
2021年部门预算编报收入包括财政拨款（补助）收入798.79万元；支出包括保障局机关、局属事业单位基本运行的经费，以及政府投资审计及重大公共项目跟踪审计、审计外勤、审计购买服务等专项经费。
（一）收入预算，2021年年初预算数798.79万元，较上年823.4万元减少24.61万元。其中，财政拨款（补助）收入798.79万元，较上年减少24.61万元；纳入专户管理的事业收入0万元较上年减少（增加）0万元；事业单位经营服务收入0万元，较上年减少（增加）0万元；收入预算减少的原因：一是基本支出减少26.61万元，二是项目支出增加2万元。
（二）支出预算，2021年年初预算数798.79万元，较上年823.4万元减少24.61万元。其中，一般公共服务支出668.29万元，较上年717.9万元减少49.61万元, 变动原因：一是基本支出（行政运行支出）减少51.61万元，二是项目支出中审计业务专项增加4万元、审计管理专项减少2万元。教育支出0万元，较上年减少（增加）0万元, 无增减变动。社会保障和就业支出59.04万元,较上年增加26.5万元，变动原因主要是行政事业单位养老支出增加27.66万元，其他社会保障和就业支出减少1.16万元。医疗卫生与计划生育支出 35.03万元，较上年减少2.23万元。变动内容包括：一是增加了其他计划生育事务支出0.38万元，二是减少了行政单位医疗0.8万元，三是减少了公务员医疗补助1.53万元，四是减少了其他行政事业单位医疗支出0.28万元。变动原因：一是增加了退休人员3人，二是增加行政编制人员1人。
五、一般公共预算拨款收支预算
2021年一般公共预算拨款收入（经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款）798.79万元，较上年减少24.61万元。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2021年年初预算数为565.79万元，较上年减少26.61万元。是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2021年年初预算数为233万元，较上年增加2万元。是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括审计业务、审计管理和信息性价比建设（审计事务）部门项目专项经费。其中审计业务部门项目专项经费主要用于政府投资审计及重大公共项目踪审计84万元，用于审计外勤经费50万元，用于领导干部经责审计及财政财务收支审计22万元，用于审计购买服务50万元；审计管理部门项目专项经费9万元主要用于内审及培训经费等方面；信息性价比建设部门项目专项经费18万元主要用于审计信息化建设及网络维护费用。
六、政府性基金收支预算
2021年政府性基金预算收入0万元，较上年减少（增加）0万元。政府性基金预算支出0万元，较上年减少（增加）0万元。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2021年机关运行经费当年一般公共预算拨款64.2万元，较上年减少18.1万元,下降 22%。下降的主要原因为落实厉行节约工作要求。
（二）“三公”经费预算
2021年“三公”经费预算数为9.5万元，较上年预算减少7.6万元，下降44.44%。其中公务接待费9.5万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行经费0万元。2021年“三公”经费较上年减少（增加）的主要原因是：一是公务接待费预算比上年减少（增加）0万元，降低（增长）0%，主要是单位认真贯彻落实中央、省、市、区关于过紧日子要求，厉行节约，进一步从严控制相关开支，严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定，在预算安排中对公务接待费进行压缩；二是公务用车购置0万元，公务用车运行经费预算比上年减少7.6万元，主要是公务改革，公务车已全部交财政处置无公车运行费支出；三是因公出国（境）费实行全区总额控制。
（三）政府采购预算
2021年政府采购预算总额79.83万元，其中：政府采购货物预算29.83万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算50万元。
1.国有资产占用使用情况说明
截至2020年12月31日，共有车辆0辆(其中：一般公务用车0辆、专业技术用车0辆等)，单位价值50万以上的通用设备0台，单位价值100万以上的专用设备0台。
2.预算绩效管理情况
按照全区预算绩效管理工作的总体要求，2021年长沙市岳麓区审计局整体支出798.79万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目1个，涉及项目支出84万元，为政府投资审计及重大公共项目跟踪审计专项经费。
八、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入区财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
长沙市岳麓区审计局
2021年3月8日