长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算公开目录
第一部分 长沙市岳麓区审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况说明
二、2019年度收入决算情况说明
三、2019年度支出决算情况说明
四、关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
（二）财政拨款支出决算结构情况
（三）财政拨款支出决算具体情况
六、关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、关于2019年度政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
（二）一般性支出情况
（三）年度政府采购支出决算情况
（四）国有资产占用情况
第四部分 名词解释
第五部分 附件
长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算公开情况
第一部分 长沙市岳麓区审计局概况
一、部门职责
1.贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和审计法规，制定全区审计工作发展规划、年度计划和规章制度，组织实施全区的审计工作。
2.向区人民政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，揭示审计中发现的财政经济活动中带有倾向性的问题，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议或做出审计决定。
3.根据《中华人民共和国审计法》规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
⑴区本级财政预算执行情况和其他财政收支审计；
⑵区属行政、事业单位的财政财务收支及专项资金使用情况审计；
⑶街道办事处、乡(镇）人民政府预算的执行情况和决算审计；
⑷区人民政府管理的和受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的收支审计；
⑸区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支审计；
⑹区属重点项目、重点资金的使用及绩效审计；
⑺区属政府投资审计和全区农民安置房建设工程结算审计；
⑻根据《中华人民共和国审计法》和区人民政府的授权，审计集体经济组织资产、负债和损益；
⑼国家、省、市审计部门安排的行业审计；
⑽负责上级审计机关授权项目审计；
⑾其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。
4.向区人民政府和上一级审计机关提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告。向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。
5.为贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向上级审计机关、区政府和有关部门反映情况，提出建议。
6.负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，依法对行政事业单位、国有企业领导干部和社会团体负责人进行任期经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。
7.指导、监督全区的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
8.组织审计业务培训。
9.承办区委、区政府交办的其他事项。
二、机构设置
2019年度部门决算编报范围包括局机关，其中：内设机构五个，分别是办公室、审理科、查证一科、查证二科、查证三科，局属二级机构和事业单位两个，分别是岳麓区审计局政府投资审计中心、岳麓区内部审计指导站。无附属二级机构和事业单位。
本局为财政全额拨款的行政单位。现有编制人数18个，其中行政编制10个，事业编制8个。年末实有人数24人，其中在职人员18人，离退休人员3人，政府雇员0人.临聘人员3人。
第二部分 长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（表格详见附件1.）
第三部分 长沙市岳麓区审计局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计993.75万元，比上年（决算数）802.73万元，增加191.02万元，增长23.8%；支出总计852.47万元，比上年(决算数)896.07万元，增加-43.60万元，增长-4.86%。收入增加的原因：一是人员经费因调级增加，二是2018年部门基建审计项目到2019年才结算付款，三是2019年资金结存先记收入；支出减少的原因主要是政府投资审计项目未及时结算，部分支出有待下年结算支付。
二、2019年度收入决算情况说明
2019年度收入总计993.75万元，较上年增加191.02万元。其中，财政拨款收入993.75万元，占比100%，较上年增加191.02万元；上级补助收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；事业收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；经营收入0万元，占比0%，较上年减少（增加）0万元；其他收入0万元……。收入增加的原因：一是人员经费因调级增加，二是2018年部门基建审计项目到2019年才结算付款，三是2019年资金结存先记收入；
三、2019年度支出决算情况说明
2019年度支出总计852.47万元，较上年减少43.6万元。其中，一般公共服务支出741.04万元，较上年减少51.13万元；教育支出0万元，较上年减少（增加）0万元；社会保障和就业支出41.28万元，较上年增加4.10万元；医疗卫生与计划生育支出37.33万元，较上年增加1.63万元；住房保障支出32.83万元，较上年增加1.80万元。支出减少的原因主要是政府投资审计项目未及时结算，部分支出有待下年结算支付。具体情况如下：
(一)基本支出545.92万元，占支出总计的64.04%，较上年增加17.19万元。系为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
(二)项目支出306.55万元，占支出总计的35.96%，较上年减少60.79万元。系单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括一般行政管理事务经费43.87万元、 审计业务经费239.09万元、审计管理经费5.59万元、信息化建设经费18万元，主要用于财政财务收支审计、领导干部任期经济责任审计项目和政府投资审计项目支出，以及及内部审计管理培训和审计信息系统维护建设等方面。
四、关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计993.75万元，比上年（决算数）802.73万元，增加191.02万元，增长23.8%；拨款支出总计852.47万元，比上年（决算数）896.07万元，增加-43.60万元，增长-4.86%。收入增加的原因：一是人员经费因调级增加，二是2018年部门基建审计项目到2019年才结算付款，三是2019年资金结存先记收入；支出减少的原因主要是政府投资审计项目未及时结算，部分支出有待下年结算支付。
五、关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出决算852.47万元，比上年决算数896.07万元，减少43.60万元，下降率为4.86%，主要原因是政府投资审计项目未及时结算，部分支出有待下年结算支付。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度一般公共预算财政拨款本年支出决算数852.47万元，主要用于以下方面：其中，一般公共服务支出741.04万元，占比86.93%；教育支出0万元，占比0%；社会保障和就业支出41.28万元，占比4.84%；医疗卫生与计划生育支出37.33万元，占比4.38%；住房保障支出32.83万元，占比3.85%
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款本年支出合计852.47万元，完成年初预算数的114%。与年初预算安排的差额主要是财政根据政策及实际工作需要在年中追加了部分经费。2019年度一般公共预算财政拨款支出具体情况如下：
1、一般公共服务支出（类）支出741.04万元，完成年初预算数的114.39%。其中：
（1）审计事务（款）——行政运行434.48万元，完成年初预算数351.84万元的123.49%；增加部分主要是年中追加的单位综治奖、绩效考核奖等。
（2） 审计事务（款）—— 一般行政管理事务43.87万元，完成年初预算数3万元的146.23%；
（3） 审计事务（款）—— 审计业务支出239.10万元，完成年初预算数264万元的90.56%；
（4） 审计事务（款）—— 审计管理支出5.59万元，完成年初预算数11万元的50.82%；
（5）审计事务（款）—— 信息化建设支出18万元，完成年初预算数18万元的100%；
2、社会保障和就业支出（类）41.28万元，完成年初预算31.36万元的131.63 %。其中：
（1）行政事业单位离退休（款）——未归口管理的行政单位离退休（项）支出5.01万元，完成年初预算数2.52万元的198.81%。主要为年中追加的政府绩效考核奖、机关事业单位工作人员综治奖等政策性经费。
（2）行政事业单位离退休（款）——机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出28.35万元，完成年初预算数27.53万元的102.98 %
（3）行政事业单位离退休（款）——机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出6.36万元。该项目年初无预算，为年中追加的退休费和离休费。
（4）其他社会保障和就业支出（款）—— 其他社会保障和就业支出1.55万元，完成年初预算数1.31万元的118.32 %
3、医疗卫生与计划生育支出（类）2019年度支出37.33万元，完成年初预算数33.75万元的110.61%。其中：
（1）计划生育事务（款）——其他计划生育事务（项）支出0.09万元，完成年初预算数0.25万元的36%。
（2）行政事业单位医疗（款）——行政单位医疗（项）支出12.94万元，完成年初预算数11.01万元的117.53%。
（3）行政事业单位医疗（款）——公务员医疗补助（项）支出23.88万元，完成年初预算数22.06万元的108.25%。
（4）行政事业单位医疗（款）——其他行政事业单位医疗支出（项）支出0.42万元，与年初预算数持平。
4、住房保障支出（类）2019年度支出32.83万元，完成年初预算数34.7万元的94.61%。其中：
住房改革支出（款）—— 住房公积金支出（项）32.83万元，完成年初预算数34.7万元的94.61%。
六、关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出545.92万元，其中：人员经费514.06万元，占基本支出的94.16%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费31.87万元，占基本支出的5.84%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭的补助5.53万元，占基本支出的1.01%，主要包括退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。
七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费预算数为17.1万元，其中：公务接待费9.5万元；公务用车购置及运行费7.6万元；因公出国（境）费0万元。
2019年“三公”经费决算数为1.66万元，其中：
公务接待费决算数0万元，较年初预算减少9.5万元，下降100%，较上年决算数减少0万元。较年初预算减少的原因是严格执行公务接待相关规定，未开展公务接待。
公务用车购置及运行费决算数1.66万元，较年初预算减少5.94万元，下降78.16%，较上年决算数减少0.7万元。减少的原因主要是严格执行派车制度，减少出车次数。
因公出国（境）决算数0万元，比年初预算数减少(增加)0万元，无下降（上升），比上年决算数减少(增加)0万元，无下降（上升）。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占比0%；因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.66万元，占比100%。
因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）组团0个，累计人数0人次。
公务接待费支出决算为0万元，全年无接待。
公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.66万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.66万元，主要是事业编制人员无公车补助外出审计派车车辆运行支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、关于2019年度政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度本单位无政府性基金收支。2019年度政府性基金预算收入支出决算表上无数据。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
根据《长沙市岳麓区财政局关于开展2020年单位绩效自评工作的通知》（岳财函[2020]5号），我单位组织对2019年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了整体绩效评价报告和项目支出绩效评价报告，涉及项目3个，涉及一般公共预算当年财政拨款993.75万元，自评覆盖率达到100%，绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
（2019年度部门整体支出绩效评价报告见附件2）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年度机关运行经费支出31.87万元，较2018年减少2.11万元，减少的原因是从公务用车、业务接待、办公费用等各个方面节约开支。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.78万元，用于开展审计业务人员业务能力提高培训，人数7人，内容为长沙市审计局统一组织的成都西南财大审计业务能力提高研修班；节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
（三）年度政府采购支出决算情况
2019年度政府采购支出总额61.63万元，其中：政府采购货物支出11.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出50万元。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本部门共有车辆 2台，为一般公务用车。
单位价值50万元以上通用设备 0台（套），单位价值100万元以上通用设备 0台（套）。
2019年一般公共预算安排购置车辆0万元，安排购置单位价值50万元以上通用设备0万元，安排购置单位价值100万元以上通用设备0万元。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。
第五部分 附件
附件1 2019年度长沙市岳麓区审计局部门决算公开表
附件2 2019年度长沙市岳麓区审计局部门整体支出绩效评价报告
长沙市岳麓区审计局
2020年9月1日