第一部分 岳麓区财政局部门概况
1. 部门职责
2. 机构设置
第二部分 部门决算表
1. 部门收支决算总表
2. 部门收入决算表
3. 部门支出决算表
4. 财政拨款收支决算总表
5. 一般公共预算财政拨款支出决算表
6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
9. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
1. 收入支出决算总体情况说明
2. 收入决算情况说明
3. 支出决算情况说明
4. 财政拨款收入支出决算总体情况说明
5. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7. 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8. 政府性基金预算收入支出决算情况说明
9. 国有资本经营预算收入支出决算情况说明
10. 预算绩效情况说明
11. 其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳麓区财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政税收政策、方针及其他有关政策，指导全区财政工作；贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计方面的法令、条例和基本建设财务管理制度，根据我区实际情况组织具体实施。
（二）根据国民经济和社会发展战略，研究制定全区财政发展战略和中长期财政规划；拟订和执行区本级对街道、乡（镇）财政管理体制；编制全区年度财政预算草案，执行区人大批准的财政预算，编制区本级年度财政决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级和全区预算及决算情况，向区人大常委会报告决算。
（三）参与全区宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、科技、教育、住房、社会保障等方面的改革；运用经济杠杆以及区财政直接掌握的资金对全区国民经济运行和国民收入分配进行必要的调控；指导街道、乡（镇）财政工作。
（四）负责组织全区行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入的征收管理和财政票证管理；参与审定地方税减免事项；根据全区国民经济发展计划和财政预算安排，确定税收收入计划。会同物价部门对全区行政事业性收费项目进行审定。
（五）负责贯彻落实区委、区政府关于促进区域经济发展和财源增长的各项政策、措施；负责加强对全区财源建设工作的组织领导，制定财源建设总体规划和具体实施办法；负责协调全区财源建设工作，研究、分析财源建设工作中的重大问题，提出处理意见并督促落实。
（六）组织实施本级财政支出绩效评价工作。
（七）负责全区基本建设项目财政投融资管理，负责规范全区重点工程财务管理、全区债务和偿债资金管理和财政投资重点建设项目结算。
（八）对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。
（九）管理和监督全区各项财政收入，负责财政内部财务审计工作。
（十）管理全区基本建设拨款和基本建设财务制度的执行；会同有关部门审批政策性基建贷款贴息；管理区财政直接分配的挖潜改造资金和科技发展基金；管理由财政承担的全区经济贸易和农业支出、行政支出、公共事业支出、社会保障支出和国家赔偿费用。根据国家统一规定的开支标准和增加支出的政策，联系我区实际，制定具体实施办法。
（十一）负责全区国有资产监督管理和收入征管工作。
（十二）管理和指导全区会计工作；依照有关法律规定，保障会计人员依法行使职权；组织执行会计法规、《企业会计准则》和分行业的会计制度；管理和组织会计专业技术培训；指导和监督全区注册会计师和会和会计师事务所依法开展工作。
（十三）拟订和执行需要全区统一规定的经费开支标准；负责政府采购管理和监督工作；实施国库集中支付制度。
（十四）监督和检查各行政事业单位财政收支；加强财政统发工资管理；监督国债资金使用；管理监督国债兑付工作，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十五）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作；加强财政干部队伍和基层财政所的建设，组织财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）完成区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他工作任务。
二、机构设置
（一）内设机构设置。长沙市岳麓区财政局为财政全额拨款的行政单位，现有编制人数55人，目前实有在职在编人员46人，离退休人员5人，政府雇员2人，聘用评审员20人，临聘人员20人。
局内设机构6个，分别是办公室、预算国库科（政府债务管理科）、行财科、教科文卫科、经济建设科（财政监督检查科、行政审批和服务科）、乡镇财政管理科。局属二级机构和事业单位5个，分别是区国库集中支付中心、区财政事务中心、区国有资产事务中心、区财政预决算（投资）评审中心、区财源建设协调事务中心。
（二）决算单位构成。长沙市岳麓区财政局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：岳麓区财政局部门本级以及局属二级机构。
第二部分 部门决算表
1. 部门收支决算总表
2. 部门收入决算表
3. 部门支出决算表
4. 财政拨款收支决算总表
5. 一般公共预算财政拨款支出决算表
6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
9. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计9776.67万元。与2019年相比，增加6177.69万元，增长171.65%，主要是因为增加了限售股减持个税奖励。
2020年度支出总计9776.67万元，与2019年相比，增加6177.69万元,增长171.65%，主要是因为增加了限售股减持个税奖励。
二、收入决算情况说明
本年收入合计9776.67万元，其中：财政拨款收入9776.67万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0 万元。
三、支出决算情况说明
本年支出合计9776.67万元，其中：基本支出1550.44万元，占16.33%；项目支出8226.23万元，占83.67%；上缴上级支出0万元0；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计9776.67万元，与2019年相比，增加6177.69万元,增长171.65%，主要是因为增加了限售股减持个税奖励。
2020年度财政拨款支出总计9776.67万元，与2019年相比，增加6177.69万元,增长171.65%，主要是因为增加了限售股减持个税奖励。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出9776.67万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加6177.69万元，增长171.65%，主要是因为增加了限售股减持个税奖励。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出9776.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出9429.97万元，占96.45%；公共安全（类）支出2.78万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出98.38万元，占1.01%；卫生健康（类）支出81.9万元，占0.84%；城乡社区（类）支出75万元，占0.77%；资源勘探工业信息等（类）支出3.91万元，占0.04%；住房保障（类）支出84.73万元，占0.87%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为3111.65万元，支出决算数为9776.67万元，完成年初预算的314.2%，其中：
1. 一般公共服务（类）财政事务（ 款）行政运行（项）。
年初预算为1247.76万元，支出决算为1285.44万元，完成年初预算的103.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加人员类指标。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为753万元，支出决算为7448.86万元，完成年初预算的989.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加了限售股减持个税奖励。
3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加了财务软件系统维护费。
4. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为325万元，支出决算为84.06万元，完成年初预算的25.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是调整电子支付改革经费。
5. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。
年初预算为523万元，支出决算为507.64万元，完成年初预算的97.06%，决算数小于年初预算数的主要原因减少了财政委托业务费。
6. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为78.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是支出包括上年结余资金指标。
7. 公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是支出包括上年结余资金指标。
8. 科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是支出包括上年结余资金指标。
9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为29.15万元，支出决算为33.95万元，完成年初预算的116.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加人员类指标。
10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为56.29万元，支出决算为56.29万元，完成年初预算的100%。
11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加人员类指标。
12. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为6.58万元，支出决算为4.16万元，完成年初预算的63.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是年初指标未用完。
13. 卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.55万元，支出决算为0.65万元，完成年初预算的118.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加指标。
14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为28.14万元，支出决算为25.89万元，完成年初预算的92%，决算数小于年初预算数的主要原因是年初指标未用完。
15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为24.63万元，支出决算为24.63万元，完成年初预算的100%。
16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事务单位医疗支出（项）。
年初预算为31.78万元，支出决算为30.73万元，完成年初预算的96.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是年初指标未用完。
17. 城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加指标。
18. 资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加指标。
19. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为85.21万元，支出决算为84.73万元，完成年初预算的99.44%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初指标未用完。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出1550.44万元，其中：人员经费1470.46万元，占基本支出的94.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、奖励金和其他对个人和家庭的补助；公用经费 79.98万元，占基本支出的5.16%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为17.4万元，支出决算为3.15万元，完成预算的18.1%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算5万元，支出决算为0万元。决算数小于年初预算数的主要原因是疫情原因，减少大型会议开支。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为12.4万元，支出决算为3.15万元，完成预算的25.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是按照厉行节约原则减少车辆运行费。与上年相比减少6.25万元，减少66.49%,减少的主要原因是车辆维修费用有所减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算3.15万元，占100 %。其中：
1. 因公出国（境）费支出决算为0万元，与上年相比支出没有增减。
2. 公务接待费支出决算为0万元，与上年相比支出没有增减。
3. 公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.15万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.15万元，主要是1-4月公务用车改革前，相关车辆的车辆燃料费、车辆保险费、车辆维修费、车辆其他费用支出。2020 年4月事业单位公务用车制度改革后，我局不再保留公务用车，截至2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
本单位无政府性基金收支
九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明
本单位无国有资本经营预算收支
十、关于2020年度预算绩效情况说明
（2020年度部门整体支出绩效评价报告见附件2）
十一、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2020年度机关运行经费支出79.98万元，比年初预算数减少86.74万元，降低52.03%。年初预算中的维修费、会议费、劳务费、培训费、公务接待费指标未用，办公费、印刷费和其他商品服务支出指标只用了18.47%。
（二）一般性支出情况
2020年本部门会议费0万元；培训费0万元，拟举办/等节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2020年度政府采购支出总额139.55万元，其中：政府采购货物支出72.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出67.53万元。授予中小企业合同金额 139.55万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额139.55万元，占政府采购支出总额的 100 %。
（四）国有资产占用情况
截至2020年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
第四部分 名词解释
1. 一般公共预算财政拨款：指财政当年拨付的资金。
2. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3. 项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4. “三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中：因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待支出。
5. 机关运行经费：是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
6. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。
第五部分 附 件
2020年度部门整体支出绩效评价报告
岳麓区财政局
2021年8月21日